第1章 常见财务单据和统计表 2
1.1 银行借款登记卡 2
1.2 往来客户一览表 7
1.3 收付款单据 11
1.3.1 创建收款单 12
1.3.2 创建付款单 16
1.4 借款单 18
1.5 差旅费报销单 23
1.6 费用统计表 27
1.6.1 单元格引用 30
1．相对引用 30
2．绝对引用 30
3．混合引用 30
1.6.2 医疗费用统计表 31
1．IF函数的语法和功能 31
2．创建医疗费用统计表 31
1.6.3 日常费用统计表 35
1．创建日常费用统计表 35
2．使用样式 38
第2章 制作会计账务表单 44
2.1 制作会计科目表 44
2.2 制作记账凭证 51
2.2.1 制作通用记账凭证 52
2.2.2 制作打印格式的记账凭证 53
2.3 创建日记账表单 59
2.3.1 美化现金日记账 60
2.3.2 设计银行存款日记账 63
第3章 会计记账 66
3.1 填制原始凭证 66
3.1.1 相关函数介绍 66
1．TEXT函数的语法和功能 66
2．ROUND函数的语法和功能 67
3．INT函数的语法和功能 67
4．REPT函数的语法和功能 67
5．LEN函数的语法和功能 67
6．MID函数的语法和功能 67
7．COLUMN函数的语法和功能 68
3.1.2 填制原始凭证——现金支票 68
3.2 填制记账凭证 72
3.2.1 相关函数介绍 74
1．VLOOKUP函数的语法和功能 74
2．SUM函数的语法和功能 74
3．LEFT函数的语法和功能 75
4．RIGHT函数的语法和功能 75
3.2.2 填制通用记账凭证 75
3.2.3 填制打印格式的记账凭证 80
3.3 记账凭证汇总 83
3.3.1 LOOKUP函数的语法和功能 83
3.3.2 制作记账凭证汇总表 84
3.4 登记日记账 87
3.4.1 相关函数介绍 88
1．SUMPRODUCT函数的语法和功能 88
2．INDEX函数的语法和功能 88
3．SMALL函数的语法和功能 89
4．ROW函数的语法和功能 89
5．OR函数的语法和功能 89
3.4.2 登记现金日记账 89
3.4.3 登记银行存款日记账 93
第4章 进销存管理 98
4.1 采购管理 98
4.1.1 相关函数介绍 99
1．TODAY函数的语法和功能 99
2．YEAR函数的语法和功能 99
3．MONTH函数的语法和功能 99
4．DAY函数的语法和功能 99
5．AND函数的语法和功能 99
4.1.2 填写采购申请单 99
4.1.3 创建采购记录单 101
4.1.4 记账技巧——采购物资的账务处理 105
1．货款已付、验收入库的账务处理 105
2．货款未付、验收入库的账务处理 109
4.2 销售管理 111
4.2.1 创建销售记录单 112
4.2.2 记账技巧—销售商品的账务处理 114
1．确认收入实现时的账务处理 114
2．结转销售成本时的账务处理 115
4.2.3 销售数据分析 116
1．简单排序 116
2．复杂排序 117
3．自定义排序 118
4.3 库存管理 119
4.3.1 制作商品代码表 120
4.3.2 制作出入库单据 123
4.3.3 入库信息设置 124
4.3.4 出库信息设置 126
4.3.5 库存统计 127
1．相关函数介绍 127
2．制作库存统计表 128
4.3.6 库存量控制 131
第5章 往来账务处理 136
5.1 应收账款的统计 136
5.1.1 相关函数介绍 136
5.1.2 记账技巧——应收账款的账务处理 137
1．商业折扣情况下的账务处理 137
2．现金折扣情况下的账务处理 139
5.1.3 使用【记录单】管理应收账款 140
1．使用【记录单】查找并修改记录 140
2．使用【记录单】查找并删除记录 141
5.2 应收账款的分析 142
5.2.1 逾期应收账款的分析 143
5.2.2 应收账款的账龄分析 146
1．创建应收账款账龄分析表 146
2．创建应收账款账龄分析图 149
5.2.3 记账技巧——坏账准备的账务处理 153
1．使用账龄分析法估计坏账损失 154
2．计提坏账准备的账务处理 154
5.3 记账凭证汇总 155
5.3.1 创建应付账款分析表 156
5.3.2 创建应付账款分析图 159
5.3.3 记账技巧——应付账款的账务处理 164
第6章 员工工资管理 168
6.1 创建工资管理表单 168
6.1.1 创建基本工资表 168
6.1.2 创建奖金表 169
6.1.3 创建津贴表 170
6.1.4 创建保险费表 170
6.1.5 创建员工考勤表 172
1．COUNTIF函数及其应用 172
2．填制员工考勤记录 172
6.1.6 创建个人所得税表 173
6.2 月末员工工资统计 175
6.2.1 创建员工工资统计表 176
6.2.2 查询员工工资数据 178
1．筛选单项数据 179
2．筛选多项数据 179
6.2.3 使用列表分析员工工资 181
1．创建列表 181
2．编辑列表 181
3．删除数据行或列 182
6.2.4 记账技巧——员工薪酬的账务处理 190
1．计提员工工资 190
2．计提员工福利费 190
3．代扣保险费 191
4．代扣个人所得税 192
5．缴纳个人所得税 192
6.3 制作工资条 194
6.3.1 使用VLOOKUP函数制作工资条 195
6.3.2 使用OFFSET函数制作工资条 196
1．相关函数介绍 196
2．制作工资条 197
第7章 固定资产管理 200
7.1 固定资产的盘点 200
7.1.1 编制固定资产卡片 201
7.1.2 固定资产的增加和减少 202
1．固定资产的增加 202
2．固定资产的减少 203
3．固定资产部门之间的调拨 204
7.2 固定资产的查询 205
7.2.1 使用高级筛选进行查询 206
1．隐藏原始记录 206
2．显示在其他位置 207
7.2.2 使用自定义筛选进行查询 208
7.3 固定资产的折旧处理 209
7.3.1 创建固定资产折旧表 211
1．相关函数介绍 211
2．创建固定资产折旧表 212
7.3.2 使用直线折旧法计提折旧 213
1．直线折旧法 213
2．直线折旧函数——SLN函数的语法和功能 213
3．使用SLN函数计提折旧额 213
7.3.3 使用单倍余额递减法计提折旧 214
1．单倍余额递减函数——DB函数的语法和功能 214
2．使用DB函数计提折旧额 214
7.3.4 使用双倍余额递减法计提折旧 216
1．双倍余额递减法 216
2．双倍余额递减法函数——DDB函数的语法和功能 216
3．使用DDB函数计提折旧额 216
7.3.5 使用年数总和法计提折旧 217
1．年数总和法 217
2．年数总和函数——SYD函数的语法和功能 217
3．使用SYD函数计提折旧额 217
7.3.6 记账技巧——固定资产折旧的账务处理 218
7.4 折旧费用的分析 219
7.4.1 创建折旧费用数据透视表 221
7.4.2 创建折旧费用数据透视图 224
第8章 月末账务处理 228
8.1 结转利润 228
8.1.1 结转主营业务收入 229
8.1.2 结转成本与费用 231
8.1.3 提取并结转所得税 232
1．提取所得税 232
2．结转所得税 233
8.2 编制科目汇总表 234
8.2.1 利用分类汇总进行科目汇总 236
1．多级分类汇总 236
2．分级显示 239
8.2.2 利用数据透视表建立多栏式科目汇总表 242
8.3 编制财务总账表 246
8.3.1 相关函数介绍 248
1．COUNTIF函数的语法和功能 248
2．MATCH 函数的语法和功能 248
8.3.2 编制财务总账表 248
8.3.3 在财务总账表中添加批注 250
1．插入批注 250
2．显示或隐藏批注 251
3．编辑批注 252
4．删除批注 254
8.4 编制财务明细账表 255
8.4.1 相关函数介绍 256
1．ISNUMBER函数的语法和功能 256
2．FIND函数的语法和功能 256
8.4.2 编制财务明细账表 256
8.5 账务核对与平衡检验 262
8.6 账目的保护 265
8.6.1 公式的审核和保护 266
1．公式的审核 266
2．公式的保护 270
8.6.2 撤消工作表保护 271
第9章 会计报表 274
9.1 资产负债表 274
9.1.1 相关函数介绍 274
1．MAX函数的语法和功能 274
2．ABS函数的语法和功能 275
9.1.2 编制资产负债表 275
9.2 利润表 283
9.2.1 编制利润表 284
9.2.2 创建费用统计图表 287
9.3 编制财务总账表 290
9.3.1 编制工作底稿 292
9.3.2 编制现金流量表 294
9.3.3 现金流量趋势分析 295
第10章 财务分析 302
10.1 财务比率分析 302
10.1.1 创建比率分析表 302
10.1.2 计算比率分析指标 306
1．变现能力比率 306
2．资产管理比率 307
3．负债比率 310
4．盈利能力比率 311
10.2 财务比较分析 314
10.3 财务趋势分析 319
10.4 杜邦分析 324
10.4.1 杜邦分析指标 325
1．资产净利率 325
2．权益乘数 325
3．权益净利率 325
10.4.2 创建杜邦分析模型 325
10.4.3 编辑杜邦分析模型 328
第11章 打印工作表表单 334
11.1 打印会计凭证 334
11.1.1 会计凭证的页面设置 334
11.1.2 打印会计凭证 336
11.2 打印工资条 336
11.2.1 设置工资条的打印区域 338
1．使用【设置打印区域】菜单项 338
2．使用【页面设置】对话框 338
3．隐藏非打印区域 340
11.2.2 工资条的页面设置 340
11.2.3 打印多份工资条 342
11.3 打印会计报表 343
11.3.1 会计报表的页面设置 346
1．资产负债表的页面设置 346
2．利润表的页面设置 349
3．现金流量表的页面设置 351
11.3.2 打印会计报表 353
1．打印多个工作表 353
2．使用Excel的拍摄功能在同一页上打印3个会计报表 353
11.3.3 打印收入与费用分析图表 357
11.3.4 打印整个工作簿 357
功能索引 12
基本操作 12
重命名工作表 12
使用菜单项重命名工作表 12
双击工作表标签重命名工作表 16
使用右键快捷菜单重命名工作表 19
删除工作表 19
使用右键快捷菜单删除工作表 19
使用菜单项删除工作表 20
复制工作表 16
使用菜单项复制工作表 16
使用右键快捷菜单复制工作表 52
使用鼠标复制工作表 112
设置工作表标签颜色 52
使用鼠标右键设置工作表标签颜色 52
使用菜单项设置工作表标签颜色 53
冻结和拆分工作表 50
冻结窗格 50
取消拆分冻结窗格 50
拆分窗口 202
取消拆分窗口 202
小技巧 53
隐藏网格线 53
设置工作表的显示比例 58
隐藏多余工作表背景 69
隐藏零值 82
撤消工作表保护 271
单元格的操作 3
合并与拆分单元格 3
合并后居中单元格 3
合并单元格 21
拆分单元格 113
插入行和列 35
使用菜单项插入单列 35
使用右键快捷菜单插入单列 37
使用菜单项插入多行 45
使用右键快捷菜单插入多行 46
删除行和列 112
使用右键快捷菜单删除列 112
调整行高和列宽 4
手动调整列宽 4
自动调整列宽 10
设置固定列宽 22
设置固定行高 22
隐藏或显示行和列 92
使用右键快捷菜单隐藏列 92
工作表的编辑 6
输入数据 6
输入文本型数值 6
记忆式输入功能 9
插入特殊符号 20
使用下拉列表功能输入数据 36
填充数据 13
使用对话框填充序列数据 13
使用快捷菜单填充序列数据 32
利用鼠标拖动填充相同数据 45
利用鼠标拖动填充序列数据 46
使用组合键填充相同数据 47
编辑数据 17
查找和替换 17
使用选择性粘贴功能粘贴公式和数字格式 95
清除单元格内容 112
改变列的次序 113
使用【选择性粘贴】功能粘贴链接 144
使用【选择性粘贴】功能粘贴格式 144
使用【选择性粘贴】功能粘贴列宽 145
使用【选择性粘贴】功能转置粘贴 147
设置数据有效性 32
以“序列”为条件设置数据有效性 32
以“整数”为条件设置数据有效性 102
添加批注 250
插入批注 250
显示或隐藏批注 251
编辑批注 252
删除批注 254
工作表的美化 3
设置字体格式 3
设置字号 3
设置字体 8
设置字形 26
添加下划线 13
设置字体颜色 25
设置单元格的对齐方式 3
设置文字方向 27
缩小字体填充 49
设置单元格格式 21
设置数字格式 34
设置数字格式 34
自定义时间格式 70
自定义数字格式 75
设置文本型数字 121
设置百分比格式 148
增加小数位数 148
边框和底纹 26
使用对话框设置边框 26
使用边框按钮设置边框 15
绘制边框 58
使用填充颜色按钮填充底纹 26
设置底纹图案 63
利用格式刷刷取格式 4
使用样式 38
创建样式 38
应用样式 40
修改样式 40
删除样式 42
设置工作表背景 68
使用艺术字 60
使用自选图形 326
插入形状 326
组合图形 326
设置条件格式 302
使用条件格式设置间隔底纹 302
使用条件格式设置棋盘式底纹 318
使用条件格式自动添加边框 121
使用条件格式进行示警 131
公式和函数 30
使用公式 30
单元格引用 30
引用其他工作表的数据 76
引用其他工作簿的数据 263
输入公式进行自动计算 5
使用【自动求和】按钮进行计算 37
使用鼠标拖动填充公式 5
显示公式 294
公式的审核 266
公式的保护 270
使用函数 47
使用菜单项插入函数 47
使用【插入函数】按钮 插入函数 77
名称的使用 76
定义名称 76
在数据有效性中使用名称 76
逻辑函数 31
IF函数 31
OR函数 89
AND函数 99
数学函数 67
ROUND函数 67
INT函数 67
SUM函数 74
SUMPRODUCT函数 88
SUMIF函数 127
MOD函数 197
ABS函数 275
日期时间函数 99
TODAY函数 99
YEAR函数 99
MONTH函数 99
DAY函数 99
NOW函数 157
DAYS360函数 211
DATE函数 211
查找与引用函数 68
COLUMN函数 68
VLOOKUP函数 74
LOOKUP函数 83
INDEX函数 88
ROW函数 89
OFFSET函数 197
MATCH函数 248
财务函数 213
SLN函数 213
DB函数 214
DDB函数 216
SYD函数 217
信息函数 127
ISNA函数 127
ISNUMBER函数 256
统计函数 89
SMALL函数 89
COUNTIF函数 172
MAX函数 274
文本函数 66
TEXT函数 66
REPT函数 67
LEN函数 67
LEFT函数 75
RIGHT函数 75
MID函数 67
FIND函数 256
Excel图表 149
创建图表 149
插入图表 149
选择数据源 159
切换行／列 160
编辑水平（分类）轴标签 160
删除多余图例项 184
编辑图表 160
调整图表布局 160
更改图表类型 186
移动图表 149
美化图表 150
设置图表区格式——渐变填充 150
设置图表区格式——图片或纹理填充 161
设置绘图区格式——无填充 150
设置图例的显示位置 188
设置数据系列格式 151
设置网格线格式 152
设置坐标轴格式 152
添加数据标签 153
设置数据标签 290
设置背景墙格式 162
设置基底格式 162
设置【模拟运算表格式】 163
设置图表标题格式 150
设置垂直线 152
添加趋势线 298
数据透视表和数据透视图 221
创建数据透视表 221
创建数据透视图 224
数据处理与分析 103
使用记录单 103
添加【记录单】功能 103
使用【记录单】添加记录 103
使用【记录单】修改记录 104
使用【记录单】查找并修改记录 140
使用【记录单】查找并删除记录 141
筛选 178
自动筛选 178
退出筛选状态 204
高级筛选 206
自定义筛选 208
排序 116
简单排序 116
复杂排序 117
自定义排序 118
分类汇总 230
简单分类汇总 230
多级分类汇总 236
组及分级显示 239
取消分类汇总 242
使用列表 181
创建列表 181
编辑列表 181
工作表的打印 335
设置打印页面 335
设置页面 335
设置打印区域 338
设置页边距 341
设置页眉／页脚 346
预览打印效果 335
预览打印效果 335
分页预览 348
打印工作表 336
打印工作表 336
打印多份相同的工作表 342
打印多张工作表 353
在同一页上打印不连续的区域 355
添加【照相机】命令按钮 354
Excel的拍摄功能 355
打印工作表中的图表 357
打印整个工作簿 357