第一部分 银行业务及金融服务管理简介第1章 变化中的金融服务部门概览 2
1.1 什么是银行 2
1.2 金融系统以及竞争性金融机构 6
1.3 银行与其竞争者向公众提供的服务 9
1.4 影响所有金融机构的主要趋势 15
小结 18
重要术语 19
习题 19
网上习题 20
参考文献 20
附录1A 银行业和金融服务部门的就业机会 21
第2章 政府政策及监管对银行业和金融服务业的影响 24
2.1 银行监管 25
2.2 主要的银行法规 28
2.3 21世纪出现的新法律、法规和监管策略 37
2.4 对与银行竞争的非银行金融机构的监管 43
2.5 中央银行体系对银行及其他金融机构决策和政策的影响 45
小结 50
重要术语 51
习题 51
网上习题 52
参考文献 52
第3章 银行及金融服务业的组织与结构 54
3.1 商业银行业的组织与结构 54
3.2 银行公司的组织结构 57
3.3 银行业组织结构和类型概览 59
3.4 跨州银行业以及1994年的《瑞格尔—尼尔跨州银行和分行效率法案》 68
3.5 两种适应21世纪的银行组织类型：金融控股公司和银行子公司 70
3.6 兼并和收购正在重塑金融服务部门的组织结构 72
3.7 银行主要竞争者组织结构的变化 72
3.8 规模与效率：大型金融机构能以更低的成本经营吗 74
3.9 金融机构的目标及其对经营成本、效率和业绩的影响 76
小结 78
重要术语 79
习题 79
网上习题 79
参考文献 80
第4章 设立银行、分支机构、自动柜员机以及开通电话银行服务和网上银行业务 82
4.1 特许设立新金融服务机构 83
4.2 美国银行特许程序 83
4.3 监管机构经常向新设银行的创建者提出的问题 84
4.4 决定申请银行许可证的主要考虑因素 85
4.5 新特许设立银行的数量和特点 86
4.6 新设金融机构的业绩 87
4.7 设立全方位服务分支机构：选址与设计 88
4.8 自动有限服务设施的设立和监管 94
4.9 家庭银行与办公室银行 97
4.10 未来金融服务设施 100
小结 102
重要术语 102
习题 103
网上习题 103
参考文献 104
第二部分 金融机构的业绩和财务报表 108
第5章 银行及其主要竞争者的财务报表 108
5.1 银行资产负债表和利润表概述 108
5.2 资产负债表（经营状况报表） 109
5.3 利润表的构成 121
5.4 主要非银行金融机构的财务报表 126
5.5 财务报表的主要特点 128
小结 128
重要术语 128
习题 129
网上习题 132
参考文献 132
附录5A 金融服务业的信息来源 133
第6章 银行及其主要竞争对手绩效的测量与评估 134
6.1 银行绩效评估 135
6.2 银行主要竞争对手的绩效指标 152
6.3 规模对绩效的影响 153
小结 155
重要术语 155
习题 156
网上习题 158
参考文献 159
附录6A 利用财务杠杆和其他的分析工具跟踪金融机构绩效：银行业绩统一报告和银行控股公司绩效报告 159
第三部分 资产—负债管理技术与风险规避第7章 变动利率风险管理：资产—负债管理和久期技术 170
7.1 资产—负债管理策略 170
7.2 利率风险：最严峻的管理挑战之一 172
7.3 利率风险规避的目标之一 177
7.4 作为风险管理工具的久期概念 186
7.5 利用久期规避利率风险 188
7.6 久期缺口管理的局限性 194
小结 195
重要术语 196
习题 196
网上习题 198
参考文献 198
第8章 金融期货、期权、互换和其他风险规避工具在资产—负债管理中的运用 200
8.1 衍生合同的使用 201
8.2 金融期货合约：以事先确定的价格在未来进行证券交易 202
8.3 利率期权 212
8.4 银行期货和期权交易的规定与会计准则 217
8.5 利率互换 219
8.6 利率上限、利率下限与利率上下限 224
小结 226
重要术语 227
习题 227
网上习题 229
参考文献 230
第9章 使用资产支持证券、贷款出售、备用信用证与信用衍生工具进行风险管理 231
9.1 贷款及其他资产的证券化 232
9.2 销售贷款以筹集资金降低风险 239
9.3 备用信用证可降低不支付或不履约的风险 242
9.4 信用衍生工具：降低资产负债表上信用风险敞口的合约 245
小结 250
重要术语 251
习题 251
网上习题 252
参考文献 253
第四部分 银行及其主要竞争者的投资组合与流动性头寸管理第10章 银行的投资功能与金融服务管理 256
10.1 金融机构可以利用的投资工具 257
10.2 常见的货币市场投资工具 259
10.3 常见的资本市场投资工具 261
10.4 近年来出现的投资工具 262
10.5 银行实际持有的投资证券 264
10.6 影响投资证券选择的因素 266
10.7 投资期限策略 275
10.8 期限管理工具 278
小结 281
重要术语 281
习题 282
网上习题 283
参考文献 283
第11章 流动性与准备金管理策略及政策 285
11.1 流动性的需求和供给 286
11.2 为什么金融机构要经常面对重大的流动性问题 287
11.3 流动性管理策略 288
11.4 预测流动性需求 291
11.5 法定准备金和货币头寸管理 301
11.6 选择准备金来源的影响因素 307
11.7 全球央行的准备金要求 308
小结 309
重要术语 309
习题 309
网上习题 313
参考文献 313
第五部分 银行及其主要竞争者对资金来源的管理第12章 存款服务的管理和定价 316
12.1 银行及其他存款机构提供的存款服务类型 317
12.2 不同类型存款的利率 319
12.3 存款相关服务的定价 324
12.4 存款的成本加利润定价法 324
12.5 采用边际成本确定存款利率 328
12.6 有条件的存款定价（价格表定价）法 330
12.7 基于与客户整体关系的存款定价法 333
12.8 基本（生命线）银行服务：对低收入客户的重要服务 335
小结 337
重要术语 337
习题 338
网上习题 339
参考文献 339
第13章 非存款负债的管理 341
13.1 负债管理和客户关系原则 341
13.2 可利用的各种非存款资金来源 343
13.3 其他非存款资金来源的选择 354
小结 360
重要术语 361
习题 361
网上习题 362
参考文献 363
第14章 投资银行业务、保险及其他费用收入来源 364
14.1 投资银行业务 366
14.2 投资产品销售 369
14.3 费用收入来源之一：信托服务 373
14.4 保险相关类产品的销售 375
14.5 金融服务多元化的好处 377
14.6 金融机构内部的信息流 380
小结 381
重要术语 382
习题 382
网上习题 383
参考文献 383
第15章 资本管理 384
15.1 资本的职能 384
15.2 资本和风险 385
15.3 资本的类型 387
15.4 银行史上的一个重大问题：究竟需要多少资本 389
15.5 关于国际资本标准的《巴塞尔协议》：发达国家的历史性协议 390
15.6 美国资本标准的变迁 401
15.7 如何满足资本要求 402
小结 406
重要术语 407
习题 407
网上习题 409
参考文献 409
第六部分 为企业和消费者提供贷款 412
第16章 贷款政策与程序 412
16.1 贷款的种类 412
16.2 信贷监管 415
16.3 贷款的程序 418
16.4 信用分析：优良贷款的决定因素 419
16.5 贷款客户的信息来源 425
16.6 典型贷款协议的构成 427
16.7 贷款审查 429
16.8 问题贷款处理 430
小结 432
重要术语 432
习题 432
网上习题 434
参考文献 435
第17章 企业贷款和定价 436
17.1 企业贷款简史 436
17.2 企业贷款的种类 437
17.3 短期企业贷款 437
17.4 长期企业贷款 441
17.5 企业贷款申请分析 443
17.6 客户财务报表的财务比率分析 446
17.7 比较企业客户的绩效与其所在行业的整体绩效 452
17.8 根据企业财务报表编制现金流量表 454
17.9 企业贷款定价 460
小结 465
重要术语 466
习题 466
网上习题 469
参考文献 470
第18章 消费信贷、信用卡和房地产贷款 471
18.1 个人和家庭贷款的种类 472
18.2 消费信贷的特点 475
18.3 消费信贷申请评估 475
18.4 消费信贷申请范例 477
18.5 消费信贷的信用评分 480
18.6 消费信贷适用的法律法规 483
18.7 房地产贷款 487
18.8 新的联邦破产法规 492
18.9 消费信贷和房地产贷款定价：贷款利率及其他条款的确定 493
小结 498
重要术语 498
习题 499
网上习题 501
参考文献 501
第七部分 未来金融业的全球管理 504
第19章 金融服务业中的收购与兼并 504
19.1 兼并方兴未艾 504
19.2 金融服务业内兼并迅速发展的动因 506
19.3 选择合适的兼并对象 510
19.4 通向增长的兼并之路 512
19.5 完成兼并交易的方式 513
19.6 美国的银行兼并法规 514
19.7 欧洲与亚洲银行兼并新规则 518
19.8 如何成功兼并 518
19.9 金融机构兼并的研究 519
小结 522
重要术语 522
习题 522
网上习题 524
参考文献 524
第20章 国际银行和银行金融服务业的未来 526
20.1 国际银行的组织形式 527
20.2 国际银行监管 529
20.3 银行在国际市场上提供的服务 532
20.4 国际银行未来面临的问题 541
20.5 银行和金融服务业的未来 546
小结 549
重要术语 549
习题 549
网上习题 450
参考文献 450
附录 银行术语 552