第1章 大雄的烦恼：如何推开信贷业务的门 1
态度决定一切 1
有一种贷款形式叫信贷 1
你是怎样理解信贷业务的 2
你清楚信贷业务的特征吗 2
信贷家族中的“六兄弟” 3
你知道什么是金融机构吗 4
你知道贷款有哪些分类吗 5
分不清的借款、借款人和贷款、贷款人 6
了解信贷的基本原则 6
审贷分离是怎么回事 7
审贷分离犹如“绑腿跑”游戏 8
揭开信贷部门设置的面纱 8
“开闸”放贷十步走 9
信贷关系是一种平等的债权关系 10
客户提交贷款申请书 10
他符合贷款要求吗 11
“三查”不可缺少 11
风险分析评估的内容有哪些 12
贷与不贷，谁说了算 13
彼此约定——签订《借款合同》 13
“开闸”放贷 14
贷款收不回怎么办 14
及时处理，保证资金安全回笼 16
第2章 大雄第一次走进企业：开展贷前尽职调查 17
做足功课是前提 17
精彩的“碰头会” 17
“按图索骥”搜集相关资料 23
对照清单，核实客户信息资料 23
信贷调查的常用工具——“6C”分析法 24
谈调查工作方法和技巧，刘春花如数家珍 25
尽职调查不可“走马观花” 28
走进凤凰茶业有限公司 30
面对企业，我们应该怎样提问 31
走进“凤凰茶园” 32
财务室里，大雄记录和学习（核账）两不误 35
耳闻不如眼见，全面分析更重要 37
第3章 大雄，美丽姐教你阅读财务报表 39
财务报告的组成部分 39
财务分析犹如会说话的大眼睛 40
资产＝负债＋所有者权益 41
利润表：财富增减一目了然 41
现金流量表：资金从哪儿来，到哪儿去 42
如何读懂资产负债表里的“家底儿” 44
通览全貌，破解资产负债表迷局 44
流动资产重点关注哪些科目 50
非流动资产有什么特点 55
欠了钱，迟早是要还的 58
所有者权益包括哪几项 63
“2+2=4”吗 64
如何读懂利润表里的财富增减 66
王二的“独门绝技”：速览利润表 66
李四详解利润表具体项目 67
关注利润表盈利结构的合理性 69
企业盈利结构与经营状况的8种关系 70
利润表的局限性表现在哪些方面 71
如何读懂现金流量表里的现金流动情况 73
收付实现制与权责发生制 74
现金流量表里的现金不只是“银子” 75
现金从哪里流入，又从哪里流出 76
经营活动产生的现金流具有供血功能 77
投资活动产生的现金流具有造血功能 79
筹资活动产生的现金流具有输血功能 79
阅读现金流量表还应重点关注什么 80
第4章 大雄，信用管理风险都在哪儿 81
开展企业经营能力分析 82
家族化治理模式的优势与局限 83
凤凰茶业有限公司遵循法人治理结构的模式 84
制度完善不等于没有风险 84
企业主要负责人信用分析 85
负责人的经营理念和能力决定企业生死 86
企业负责人的品德情况 87
领导层变动是企业的“地震” 87
什么是SMART家族 89
SMART各自代表的含义 89
如何正确选择信贷目标客户 91
结合SMART原则，辨别战略目标的合理性 92
你不理财，财不理你 93
企业财务管理模型是什么样的？ 93
合理评价企业，规避信贷风险 95
不容忽视的其他信用风险 96
关联企业的“多米诺骨牌效应” 96
法律纠纷也能引起信贷风险 97
还存在什么信用风险？ 98
第5章 大雄的困惑（一）：为何先分析行业风险 99
不要小瞧行业分析 99
行业成本结构分析 100
可变成本PK固定成本 101
行业成本结构分析的作用 101
高、低经营杠杆揭示了什么 102
行业成熟度决定企业的发展前景 105
行业成熟度三个主要阶段 105
银行对不同行业阶段企业贷款的考量 106
如何判断企业处于哪个行业阶段 107
行业也有生命周期 108
行业周期和经济周期 108
美丽的经验分享 109
经济周期与信贷风险关系 110
不可缺少的行业其他分析 111
同行业中，多数企业都能盈利吗 111
如何分析对其他行业的依赖性 112
怎样衡量替代产品的脆弱程度 112
政策环境指哪些 113
一张参考表总结风险评估 115
哪些风险预警信号值得我们注意 116
第6章 大雄，我们一起来寻找经营风险的答案 119
企业的经营六要素 120
产销规模是否与企业实际相符 121
企业发展也有三个阶段 122
产品单一风险大 123
怎样判断企业发展目标的合理性 124
企业战略规划书包括哪些内容 125
核心产品如何与市场需求匹配 127
供不应求，还是供大于求 127
市场需求的变与不变 128
关注产品策略环境 128
周而复始的经营循环风险 130
货源在哪里 131
不懂生产经营，如何判断风险 132
销售过程存在哪些风险 135
经营管理风险藏在哪里 140
第7章 大雄，看透财务报表要亲自“操刀” 145
财务分析要分步走 146
财务分析常用的五种方法 147
探寻比率背后的故事 148
没有比较的财务分析毫无意义 162
预测前景，趋势分析最重要 166
根据差异找原因 168
财务报表分析的局限性 169
了解企业的资产转换循环 171
循环环节不同，活动内容差异大 173
货物持有期的财务反映 175
收款期的财务反映 175
付款期的财务反映 176
什么是现金流量时间性差异 177
添置设备也能导致融资需求 179
会计调整是怎么回事 179
第8章 大雄，要像“章鱼帝”那样预测财务状况 183
如何分析一套财务报表 183
了解背景很重要 184
怎样分析资产负债表的会计风险 186
好看的会计报表，水分到底有多大 191
偿债能力分析 193
资产运营能力分析 199
盈利是企业经营的主要目标 202
是否具备“造血”功能，主要看资金流动方向 204
财务分析不得不说的忠告 211
如何进行财务预测 212
暗藏玄机的财务预测步骤 213
闭门造车，怎么能行！ 215
好的假设是做好财务预测的基础 215
财务预测中的敏感度分析 216
敏感度分析中的关键变量 218
不容忽视的经验教训 219
基于现金流量的偿还能力预测 221
实战演练：现金流量偿还能力预测 227
第9章 记住：随时考虑借款人的借款原因及还款意愿 231
刘姐倾囊相授，大雄照单全收 232
季节性销售增长的借款原因 234
长期销售增长的借款原因 235
存货周转期为何延长了 237
固定资产更新需求 238
应收账款回收期延长的借款原因 239
非盈利或低盈利经营的借款原因 240
非预期费用支出的借款原因 241
借款人还款意愿的风险防范措施 242
“明修栈道，暗度陈仓”，风险在哪里 242
信用评级能直接反映还款意愿 244
第10章 大雄的困惑（二）：为什么要关注贷款担保 245
贷款担保分为哪几类 245
为何要向银行提供担保 246
怎样进行贷款担保分析 246
如何防范贷款担保风险 247
贷款担保的注意事项 248
案例1：分析保证、抵押贷款的担保风险 249
案例2：分析质押贷款的担保风险 251
第11章 大雄的杰作：一份完整的信贷调查分析报告 253
贷款发放的第一道关口——贷前调查报告 253
整理收集完整的资料 254
做好财务分析和财务预测 254
信贷调查分析报告的主要内容 255
撰写信贷调查报告有哪些要求 256
提出明确的融资结构方案 256
凤凰茶业有限公司的信贷调查分析报告出炉了 257
第12章 大雄，过了这关，才能成为合格的信贷员 265
掌握八大关键领域评估 266
避免两个“极端”，实现有效沟通 269
信贷业务分析中不可不知的禁忌 272