第一天 企业纳税概述 1
纳税的构成要素 1
纳税人的权利和义务 4
企业纳税税务登记 5
企业变更税务登记 7
停业、复业的税务登记 8
企业外出经营报验登记 9
企业注销税务登记 11
纳税核定和调整 13
企业纳税申报的一般程序 16
企业网上纳税申报的基本程序 19
企业的账簿、凭证管理 20
税务发票的印制和领购 22
税务发票的开具、保管与使用 25
跨境应税服务免税备案表 28
第二天 征税和税务检查概述 29
企业纳税评估程序 29
企业税款征收程序与方式 30
企业税款追征程序 32
企业税款退还程序 35
税务检查选案协调机构 36
税务检查中的税收法定原则 37
税务检查对象的落实 38
纳税检查的一般程序 40
税务检查的主要形式和方法 49
税务发票检查的一般程序 57
违反发票管理的法律责任 63
纳税人自查补交漏税后的账务调整 66
纳税人欠税行为及处罚方式 68
纳税人偷税行为及处罚方式 69
纳税人抗税行为及处罚方式 71
纳税人骗税行为及处罚方式 72
第三天 增值税纳税和查税管理 73
增值税的概念、类型和特点 73
增值税一般纳税人的认定标准和程序 75
增值税的纳税期限和纳税地点规定 76
增值税纳税范围和税率的规定 77
增值税的一般计税方法 79
增值税征税的类型和计税方法 84
不属于增值税征税范围的货物和收人 87
混合销售行为及其税务处理办法 87
增值税检查后账务调整的会计处理 89
兼营非应税劳务行为及其税务处理办法 95
出口货物增值税退（免）税方法 96
出口货物享受退（免）税的范围 98
出口货物应退增值税的退税税率 100
出口货物应退增值税的计算 102
增值税查税需要注意的问题 104
第四天 营业税纳税和查税管理 109
营业税的概念和特点 109
营业税的纳税义务人 111
营业税的征税范围和税率 112
营业税的起征点 117
营业税的纳税时间、地点和期限 118
应纳营业税的计算 122
营业税的查税要点 123
对营业税改增值税试点方案的解读 124
营业税改增值税的税收优惠政策 127
营业税改征增值税优惠政策备案登记表 130
营业税改征增值税优惠政策审批确认表 131
第五天 消费税纳税和查税管理 133
消费税的定义和特点 133
消费税的纳税义务人 135
消费税的税目和税率 136
消费税税率的一般规定 138
消费税纳税的时间、地点和期限 144
消费税纳税的主要环节 145
报缴消费税款的方法 146
消费税计税依据和应税销售额的确定 149
消费税纳税额的计算方法 150
委托加工的应税消费品应纳消费税的税务处理 153
委托加工条件下应纳消费税的代收代缴和计算 155
进口应税消费品应纳税额的计算 156
出口应税消费品退（免）税的计算及计算依据 157
第六天 企业所得税纳税和查税管理 159
企业所得税的概念和纳税义务人 159
企业所得税的税率和法律法规依据 161
企业所得税的纳税依据 161
不征税收入和免税收入 163
企业所得税的申报方法 164
企业各项资产的税务处理方法 165
企业重组的一般性税务处理方法 170
企业重组的特殊性税务处理方法 173
企业所得税税务会计处理 176
享受优惠的企业项目和优惠政策 181
补缴企业所得税在税务检查中的问题 185
企业所得税纳税申报表 190
第七天 企业资源税纳税和查税管理 193
资源税的概念、特点和作用 193
资源税的征税范围和税额标准 194
资源税的纳税人和纳税期限 196
资源税的计税依据 197
资源税的会计处理 199
资源税减（免）税的优惠政策 201
第八天 企业印花税纳税和查税管理 203
印花税的概念和特征 203
印花税的纳税义务人和应税凭证 204
印花税的征税范围 206
免征印花税的范围 211
印花税的纳税地点、纳税期限和计算方法 212
印花税纳税的具体方法 213
从价、从量计税情况下计税依据的确定 214
印花税纳税会计处理 217
印花税的缴纳 218
印花税查税的主要内容 222
处罚的相关规定 226
印花税一览表 226
核定征收印花税的凭证、计税依据和核定比例 228
第九天 其他税的纳税和征税管理 229
房产税的征收管理 229
车船税的征收管理 232
契税的征收管理 237
土地增值税的征收管理 239
车辆购置税的征收管理 244
城镇土地使用税的征收管理 246
第十天 企业避税筹划和税务行政诉讼 249
企业合理避税的含义和意义 249
企业合理避税的特点和原则 251
增值税的纳税筹划 252
消费税的纳税筹划 255
营业税的纳税筹划 256
企业所得税的纳税筹划 262
印花税的纳税筹划 266
房产税的纳税筹划 268
土地增值税的纳税筹划 270
资源税的纳税筹划 274
税务行政诉讼的概念、法律依据和特点 277
税务行政诉讼的基本原则 278
税务行政诉讼的受案范围 282
税务行政赔偿管理办法 284
企业纳税法律风险控制策略 286