企业纳税、查税、避税十日通PDF电子书下载

第一天 企业纳税概述 1

纳税的构成要素 1

纳税人的权利和义务 4

企业纳税税务登记 5

企业变更税务登记 7

停业、复业的税务登记 8

企业外出经营报验登记 9

企业注销税务登记 11

纳税核定和调整 13

企业纳税申报的一般程序 16

企业网上纳税申报的基本程序 19

企业的账簿、凭证管理 20

税务发票的印制和领购 22

税务发票的开具、保管与使用 25

跨境应税服务免税备案表 28

第二天 征税和税务检查概述 29

企业纳税评估程序 29

企业税款征收程序与方式 30

企业税款追征程序 32

企业税款退还程序 35

税务检查选案协调机构 36

税务检查中的税收法定原则 37

税务检查对象的落实 38

纳税检查的一般程序 40

税务检查的主要形式和方法 49

税务发票检查的一般程序 57

违反发票管理的法律责任 63

纳税人自查补交漏税后的账务调整 66

纳税人欠税行为及处罚方式 68

纳税人偷税行为及处罚方式 69

纳税人抗税行为及处罚方式 71

纳税人骗税行为及处罚方式 72

第三天 增值税纳税和查税管理 73

增值税的概念、类型和特点 73

增值税一般纳税人的认定标准和程序 75

增值税的纳税期限和纳税地点规定 76

增值税纳税范围和税率的规定 77

增值税的一般计税方法 79

增值税征税的类型和计税方法 84

不属于增值税征税范围的货物和收人 87

混合销售行为及其税务处理办法 87

增值税检查后账务调整的会计处理 89

兼营非应税劳务行为及其税务处理办法 95

出口货物增值税退（免）税方法 96

出口货物享受退（免）税的范围 98

出口货物应退增值税的退税税率 100

出口货物应退增值税的计算 102

增值税查税需要注意的问题 104

第四天 营业税纳税和查税管理 109

营业税的概念和特点 109

营业税的纳税义务人 111

营业税的征税范围和税率 112

营业税的起征点 117

营业税的纳税时间、地点和期限 118

应纳营业税的计算 122

营业税的查税要点 123

对营业税改增值税试点方案的解读 124

营业税改增值税的税收优惠政策 127

营业税改征增值税优惠政策备案登记表 130

营业税改征增值税优惠政策审批确认表 131

第五天 消费税纳税和查税管理 133

消费税的定义和特点 133

消费税的纳税义务人 135

消费税的税目和税率 136

消费税税率的一般规定 138

消费税纳税的时间、地点和期限 144

消费税纳税的主要环节 145

报缴消费税款的方法 146

消费税计税依据和应税销售额的确定 149

消费税纳税额的计算方法 150

委托加工的应税消费品应纳消费税的税务处理 153

委托加工条件下应纳消费税的代收代缴和计算 155

进口应税消费品应纳税额的计算 156

出口应税消费品退（免）税的计算及计算依据 157

第六天 企业所得税纳税和查税管理 159

企业所得税的概念和纳税义务人 159

企业所得税的税率和法律法规依据 161

企业所得税的纳税依据 161

不征税收入和免税收入 163

企业所得税的申报方法 164

企业各项资产的税务处理方法 165

企业重组的一般性税务处理方法 170

企业重组的特殊性税务处理方法 173

企业所得税税务会计处理 176

享受优惠的企业项目和优惠政策 181

补缴企业所得税在税务检查中的问题 185

企业所得税纳税申报表 190

第七天 企业资源税纳税和查税管理 193

资源税的概念、特点和作用 193

资源税的征税范围和税额标准 194

资源税的纳税人和纳税期限 196

资源税的计税依据 197

资源税的会计处理 199

资源税减（免）税的优惠政策 201

第八天 企业印花税纳税和查税管理 203

印花税的概念和特征 203

印花税的纳税义务人和应税凭证 204

印花税的征税范围 206

免征印花税的范围 211

印花税的纳税地点、纳税期限和计算方法 212

印花税纳税的具体方法 213

从价、从量计税情况下计税依据的确定 214

印花税纳税会计处理 217

印花税的缴纳 218

印花税查税的主要内容 222

处罚的相关规定 226

印花税一览表 226

核定征收印花税的凭证、计税依据和核定比例 228

第九天 其他税的纳税和征税管理 229

房产税的征收管理 229

车船税的征收管理 232

契税的征收管理 237

土地增值税的征收管理 239

车辆购置税的征收管理 244

城镇土地使用税的征收管理 246

第十天 企业避税筹划和税务行政诉讼 249

企业合理避税的含义和意义 249

企业合理避税的特点和原则 251

增值税的纳税筹划 252

消费税的纳税筹划 255

营业税的纳税筹划 256

企业所得税的纳税筹划 262

印花税的纳税筹划 266

房产税的纳税筹划 268

土地增值税的纳税筹划 270

资源税的纳税筹划 274

税务行政诉讼的概念、法律依据和特点 277

税务行政诉讼的基本原则 278

税务行政诉讼的受案范围 282

税务行政赔偿管理办法 284

企业纳税法律风险控制策略 286