第一章 组织架构 1
1概述 1
2内控组织及部门职责 2
3授权体系 3
4控制流程 6
4.1董事会工作流程 6
4.2监事会工作流程 8
4.3董事会专业委员会工作流程 11
5内部控制相关文件 13
第二章 发展战略 15
1概述 15
2内控组织及部门职责 16
3授权体系 17
4控制流程 17
4.1战略规划编制流程 17
5单据及报告 22
6内部控制相关文件 22
第三章 人力资源管理 23
1概述 23
2内控组织及部门职责 24
3授权体系 25
4控制流程 25
4.1人力资源规划管理业务 25
4.2员工招聘管理业务 28
4.3员工培训业务管理 32
4.4员工考核管理 35
5单据及报告 37
6内部控制相关文件 38
第四章 煤炭质量管理 41
1概述 41
2内控组织及部门职责 42
3授权体系 44
4控制流程 45
4.1煤炭质量计划 45
4.2煤炭质量检验 47
4.3煤炭质量考核 49
4.4质量事故处理流程 51
5单据及报告 52
6内部控制相关文件 53
第五章 煤炭安全管理 55
1概述 55
2内控组织及部门职责 55
3授权体系 57
4控制流程 58
4.1安全目标管理业务流程 58
5单据及报告 62
6内部控制相关文件 63
第六章 节能环保 65
1概述 65
2内控组织及部门职责 66
3授权体系 67
4控制流程 69
4.1节能环保工作流程 69
5单据及报告 73
6内部控制相关文件 73
第七章 企业文化 75
1概述 75
2内控组织及部门职责 76
3授权体系 77
4控制流程 78
4.1企业文化建设流程 78
5单据及报告 80
6内部控制相关文件 81
第八章 筹资管理 83
1概述 83
2内控组织及部门职责 84
3授权体系 84
4控制流程 86
4.1信贷融资业务 86
4.2债券融资业务 91
4.3资本性融资 96
5单据及报告 100
6内部控制相关文件 100
第九章 投资管理 101
1概述 101
2内控组织及部门职责 102
3授权体系 103
4控制流程 104
4.1投资立项、审批及执行流程 104
4.2投资过程、处置及后评价控制 109
5单据及表单 112
6内部控制相关文件 113
第十章 资金管理 115
1概述 115
2内控组织及部门职责 116
3授权体系 116
4控制流程 118
4.1银行帐户管理业务 118
4.2收款管理业务 120
4.3付款业务管理 121
4.4票据业务 123
5单据及报告 127
6内部控制相关文件 127
第十一章 采购业务 129
1概述 129
2内控组织及部门职责 130
3授权体系 132
4控制流程 134
4.1年度采购计划 134
4.2月度采购计划 136
4.3材料采购管理 138
4.4设备采购管理 140
4.5采购合同管理 143
4.6总库到货验收 145
4.7供应站到货验收 147
4.8供应商管理 149
4.9付款结算管理 153
5单据及报告 156
6内部控制相关文件 156
第十二章 销售业务 159
1概述 159
2内控组织及部门职责 160
3授权体系 161
4控制流程 163
4.1销售业务管理 163
4.2计划管理业务 167
4.3各专业销售部业务管理 170
4.4驻外分公司业务管理 173
4.5煤炭发运 175
4.6销售结算 178
4.7商务纠纷处理 180
5单据及报告 183
6内部控制相关文件 183
第十三章 存货管理 185
1概述 185
2内控组织及部门职责 186
3授权体系 186
4控制流程 187
4.1存货管理流程 187
5单据及报告 190
6内部控制相关文件 190
第十四章 固定资产 191
1概述 191
2内控组织及部门职责 192
3授权体系 193
4控制流程 195
4.1固定资产取得与验收 195
4.2固定资产大修理 199
4.3固定资产调拨和转让 201
4.4固定资产盘点 203
4.5固定资产处置 205
5单据及报告 206
6内部控制相关文件 207
第十五章 无形资产 209
1概述 209
2内控组织及部门职责 210
3授权体系 210
4控制流程 211
4.1无形资产管理业务流程 211
5单据及报告 216
6内部控制相关文件 216
第十六章 研究与开发 217
1概述 217
2内控组织及部门职责 218
3授权体系 219
4控制流程 220
4.1年度科研计划下达 220
4.2科技合同审批流程 223
4.3科研资金拨付 225
4.4科研项目验收 228
4.5上级科技成果鉴定流程 230
4.6科技统计上报流程 232
4.7科技成果评审奖励流程 234
5单据及报告 238
6内部控制相关文件 239
第十七章 工程项目 241
1概述 241
2内控组织及部门职责 242
3授权体系 244
4控制流程 245
4.1项目立项和计划审批 245
4.2工程进度款支付 247
4.3工程项目竣工验收 248
5单据及报告 250
6内部控制相关文件 251
第十八章 担保业务 253
1概述 253
2内控组织及部门职责 254
3授权体系 254
4控制流程 256
4.1担保业务管理流程 256
5单据及报告 259
6内部控制相关文件 259
第十九章 业务外包 261
1概述 261
2内控组织及部门职责 262
3授权体系 263
4控制流程 264
4.1业务外包管理流程 264
5单据及报告 268
6内部控制相关文件 268
第二十章 财务报告 269
1概述 269
2内控组织及部门职责 270
3授权体系 270
4控制流程 272
4.1财务报告管理流程 272
5单据及报告 277
6内部控制相关文件 277
第二十一章 关联交易 279
1概述 279
2内控组织及部门职责 280
3授权体系 280
4控制流程 282
4.1关联交易管理流程 282
5单据及报告 286
6内部控制相关文件 287
第二十二章 设备租赁管理 289
1概述 289
2内控组织及部门职责 289
3授权体系 291
4控制流程 291
4.1租赁设备计划编制流程 292
4.2设备采购验收、入库流程 294
4.3设备出库流程 297
4.4设备盘点流程 300
5单据及报告 302
6内部控制相关文件 302
第二十三章 生产管理 303
1概述 303
2内控组织及部门职责 303
3授权体系 305
4控制流程 305
4.1采煤生产管理流程 305
4.2综采设备选型管理流程 309
4.3发运调度管理流程 312
5单据及报告 314
6内部控制相关文件 314
第二十四章 全面预算 315
1概述 315
2内控组织及部门职责 316
3授权体系 318
4控制流程 319
4.1总体流程 319
4.2确定预算目标 321
4.3预算编制 323
4.4预算执行 327
4.5预算调整 330
4.6预算分析 332
4.7预算考核 333
5单据及报告 334
6内部控制相关文件 335
第二十五章 合同管理 337
1概述 337
2内控组织及部门职责 338
3授权体系 338
4控制流程 339
4.1合同签订管理流程 339
4.2合同履行管理流程（付款） 342
4.3合同履行管理流程（收款） 344
4.4合同变更管理流程 346
5单据及报告 348
6内部控制相关文件 348
第二十六章 内部信息传递 349
1概述 349
2内控组织及部门职责 350
3授权体系 350
4控制流程 351
4.1内部信息传递业务 351
5单据及报告 355
第二十七章 信息系统 357
1概述 357
2内控组织及部门职责 357
3授权体系 358
4控制流程 359
4.1信息系统业务流程 359
5单据及报告 364
6内部控制相关文件 364
第二十八章 内部审计 365
1概述 365
2内控组织及部门职责 366
3授权体系 367
4控制流程 368
4.1内部审计业务流程 368
5单据及报告 373
6内部控制相关文件 373
第二十九章 全面风险管理 375
1概述 375
2内控组织及部门职责 375
3授权体系 377
4控制流程 378
4.1全面风险管理业务流程 378
5单据及报告 381
6内部控制相关文件 381
第三十章 对子公司控制 383
1概述 383
2内控组织及部门职责 384
3授权体系 385
4控制流程 386
4.1对子公司组织及人员管理流程 386
4.2对子公司财务管理流程 389
4.3对子公司业务管理流程 392
4.4对子公司绩效管理流程 394
5单据及报告 396
6内部控制相关文件 396