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第一章　财务管理总论 1

第一节　财务管理的概念 1

第二节　财务管理的目标 6

第三节　企业现金流动的规律 13

第四节　财务管理的原则 17

本章小结 22

关键概念 23

思考题 23

第二章　财务管理的价值观念 25

第一节　资金时间价值 25

第二节　风险价值 39

第三节　资金成本 44

本章小结 48

关键概念 48

思考题 49

第三章　财务分析 50

第一节　财务分析概述 50

第二节　会计报表的一般分析 54

第三节　偿债能力评价 60

第四节　营运能力评价 71

第五节　盈利能力评价 76

第六节　综合财务分析 81

本章小结 93

关键概念 94

思考题 94

第四章　筹资管理 95

第一节　企业筹集资金的动机和要求 95

第二节　负债资金的筹集与管理 97

第三节　权益资金的筹集与管理 109

第四节　混合性筹资 119

第五节　资本结构与资本结构的优化 127

第六节　杠杆原理与风险控制 135

本章小结 146

关键概念 147

思考题 147

第五章　投资管理 148

第一节　现金流量 148

第二节　投资决策指标 153

第三节　投资决策指标的应用 165

第四节　有风险情况下的投资决策 169

本章小结 172

关键概念 173

思考题 173

第六章　对外投资管理 174

第一节　对外投资概述 174

第二节　债券投资 178

第三节　股票投资 186

第四节　证券投资组合 191

本章小结 195

关键概念 195

思考题 195

第七章　流动资产管理 196

第一节　流动资产的特点和管理原则 196

第二节　现金管理 199

第三节　应收账款管理 206

第四节　存货管理 213

本章小结 225

关键概念 226

思考题 226

第八章　资金耗费及成本管理 227

第一节　成本管理概述 227

第二节　成本计算 235

第三节　成本管理 252

本章小结 287

关键概念 287

思考题 287

第九章　收入实现及分配管理 289

第一节　收入实现、成本补偿与利润管理 289

第二节　纳税筹划 295

第三节　收益分配 300

本章小结 312

关键概念 312

思考题 312

附表一 314

附表二 317

附表三 320

附表四 323

参考文献 326