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第六篇 金融工具 783

第一章　信用卡 783

一、信用卡概念 783

（一）信用卡的概念 783

（二）信用卡的种类 784

（三）信用卡的功能 784

二、信用卡市场 785

（一）信用卡特约商户的发展 785

（二）信用卡持卡人的发展 788

三、信用卡结算与止付 791

（一）信用卡结算 791

（二）信用卡的止付 792

四、信用卡风险与防范 792

（一）信用卡业务风险 792

（二）信用卡风险管理与防范 793

（三）信用卡防伪 795

五、信用卡分类 795

（一）长城卡 795

（二）牡丹卡 798

（三）建设银行卡（龙卡） 800

（四）金穗卡 803

（五）太平洋卡 804

第二章　股票 807

一、股票基础知识 807

（一）股票 807

（二）股票市场 808

（三）股票融资和信贷融资的区别 809

（四）股票市场的发展 809

（五）股票市场功能 811

（六）普通股与优先股 812

（七）绩优股与垃圾股 813

（八）蓝筹股 814

（九）红筹股 814

（十）存托凭证（DR）、美国存托凭证（ADR）和全球存托凭证（GDR） 815

（十一）A股、B股、H股、N股、S股 816

（十二）国有股、法人股、社会公众股 816

（十三）公司职工股和内部职工股 817

（十四）一线股、二线股、三线股 818

（十五）配股与转配股 818

（十六）认股权证与备兑权证 818

（十七）每股税后利润、每股净资产值与净资产收益率 819

（十八）股东权益与股东权益比率 820

（十九）现代企业制度和股票市场 821

（二十）我国股票市场的现状 821

二、股票运用技巧 822

（一）投资决策前的自我评估 822

（二）玩好投资组合的“游戏” 823

（三）两巨头的成功 824

（四）掀开伪装“财务报表”的面纱 825

（五）大利常在违背常理中获取 826

（六）固定金额、定额投资 826

（七）冒险的代价 827

（八）固定比率、分散投资 827

（九）马路消息是非多 828

（十）划分等级与计划投资 829

（十一）哈奇10％转换操作方法 829

（十二）粪土变黄金 830

（十三）平均成本、等额摊平 831

（十四）静待时机，持之以恒 831

（十五）被动投资操作 832

（十六）入市前心理技巧的准备 833

（十七）保本投资，停损操作 833

（十八）成本越低信心越强 834

（十九）三成目标，三成利润 835

（二十）警惕主力中“拨档子” 835

（二十一）顺势投资，散户铁律 835

（二十二）反向投资，入买我卖 835

（二十三）低价之下还有低价 837

（二十四）守株待兔，耐心静待 837

（二十五）工薪族买卖股票要注意十点 838

（二十六）卖出股票的五个条件 839

（二十七）牛市投资策略 840

（二十八）怎样分析财务报告寻找绩优股 841

（二十九）股票投资中的十项错误操作 842

（三十）中小散户如何战胜机构大户 843

第三章　债券 844

一、债券基础知识 844

（一）债券 844

（二）债券市场 844

（三）债券市场的发展 845

（四）债券市场的主要功能 846

（五）债券融资和信贷融资 847

（六）金边债券和地方政府债券 848

（七）公司债券 848

（八）垃圾债券 849

（九）长期债券、中期债券、短期债券 850

（十）固定利率债券和浮动利率债券 851

（十一）国际债券和欧洲债券 852

（十二）扬基债券、武士债券和龙债券 853

（十三）国债、凭证式国债、无记名（实物）国债和记账式国债 854

（十四）贴现国债和附息国债 854

（十五）企业债券 855

（十六）金融债券 856

（十七）债券收益率的计算 857

（十八）债券信用评级 858

（十九）可转换公司债券 858

（二十）企业债券的发行种类和发行条件 859

（二十一）我国债券市场 861

（二十二）企业债的利息收入和国债利息收入的纳税情况 863

二、债券运用技巧 864

（一）债券的风险及防范 864

（二）买卖债券信息的收集与加工 864

（三）合理安排 权衡比重 865

（四）我国债券的转让 865

（五）走出债券投资的误区 866

（六）债券新族 867

（七）国库券成为收藏新贵 867

第四章　期货 869

一、金融衍生产品 869

二、期货交易 870

三、期货合约 871

四、商品期货 872

五、金融期货 873

六、股票指数期货 874

七、利率期货 875

八、货币期货 875

九、期权交易 876

十、掉期交易 877

十一、外汇按金交易 878

十二、期货价格 879

十三、期货市场发现价格功能的实现 880

十四、期货市场套期保值功能的实现 881

十五、期货交易所 883

十六、期货经纪商 883

十七、建仓、持仓和平仓 884

十八、多头、空头 884

十九、期货保证金 884

二十、期货交易的涨跌停板制度 886

二十一、期货交易的逐日盯市制度 887

二十二、限仓制度和大户报告制度 887

二十三、期货交易的结算 888

二十四、实物交割、现金交割 889

二十五、期货投机交易 890

二十六、操纵市场 892

二十七、世界上主要的期货交易所及交易品种 894

二十八、国际期货市场的发展趋势 895

二十九、我国的期货市场 896

三十、我国期货市场的有限度试点原则 898

三十一、我国目前禁止进行金融期货交易 898

三十二、我国目前对境外期货交易要实行严格的审批制度 899

三十三、我国发挥积极作用的期货品种 900

三十四、我国期货市场近年来发生的重大违规案件 902

第五章　票据 904

一、支票 904

（一）现金支票 904

（二）转账支票 904

（三）银行支票 905

（四）抬头支票 905

（五）空头支票 905

（六）保付支票 905

（七）出纳支票 905

（八）礼貌支票 905

（九）不记名支票 906

（十）限额支票 906

（十一）远期支票 906

（十二）定额支票 906

（十三）旅行支票 906

（十四）照票支票 907

（十五）国内旅行支票 907

（十六）人民币旅行支票 907

（十七）特种人民币支票 908

（十八）农副产品收购定额支票 908

（十九）平行线支票 908

（二十）付讫支票 908

（二十一）支票挂失 908

（二十二）多联式支票 909

二、汇票 909

（一）商业汇票 909

（二）银行汇票 909

（三）承兑汇票 909

（四）即期汇票 909

（五）远期汇票 910

（六）跟单汇票 910

（七）空头汇票 910

（八）银行承兑汇票 910

（九）商业承兑汇票 910

（十）银行远期汇票 910

（十一）商业远期汇票 910

（十二）托收汇票 910

三、有关票证 911

（一）票据保证 911

（二）票据保证特征 911

（三）票据保证种类 912

（四）划线 912

（五）保付 912

（六）保付效力 913

四、承兑 913

（一）承兑具有如下法律特征 913

（二）承兑有两方面的作用 913

（三）承兑程序 914

（四）提示承兑期限 914

（五）承兑撤回 915

（六）承兑效力 915

（七）承兑自由原则 916

第七篇 金融合同 919

第一章　金融合同总论 919

一、金融合同概述 919

（一）金融合同的本质 919

（二）金融合同的法律特征 920

（三）金融合同制度的作用 923

二、金融合同的分类 924

（一）金融合同分类的意义 924

（二）金融合同分类的方法 926

（三）金融合同的分类 928

三、金融合同的签订 929

（一）签订金融合同的原则 929

（二）签订金融合同的程序 931

（三）金融合同的条款 932

四、金融合同的内容与形式 935

（一）金融合同的内容 935

（二）金融合同的形式 937

五、金融合同的法律效力 937

（一）金融合同的成立 938

（二）无效金融合同的确认和处理 939

（三）金融合同的撤销 942

（四）违反金融合同的责任 943

第二章　金融合同担保 947

一、金融合同担保概述 947

（一）金融合同担保的概念 947

（二）金融合同担保的原则 948

（三）金融合同担保的种类 950

（四）金融合同担保的其他规定 952

二、保证合同 953

（一）保证合同的概念 953

（二）保证人资格 954

（三）保证方式 956

（四）保证责任 959

（五）核保 968

（六）签约 969

（七）到期处理 971

（八）无效保证合同 971

第三章　金融“担保之王” 974

一、抵押合同 974

（一）抵押合同的概念 974

（二）抵押物 977

（三）抵押合同的登记 982

（四）抵押的效力 985

（五）抵押权的实现 989

（六）最高额抵押 991

二、质押合同 993

（一）质押的概念 993

（二）动产质押 994

（三）权利质押 998

三、金融保函 1000

（一）保函业务概述 1000

（二）保函的格式及其开立方式 1005

（三）申请开立保函的条件 1006

（四）银行办理保函业务的操作程序 1007

第四章　金融合同的履行 1009

一、金融合同履行的概述 1009

（一）金融合同履行的概念 1009

（二）金融合同履行的原则 1010

（三）金融合同履行的其他规定 1014

二、金融合同不履行的责任 1015

（一）金融合同不履行的形式 1015

（二）金融合同不履行的责任 1016

（三）金融债权的保全 1020

第五章　金融合同纠纷 1026

一、金融合同纠纷的概念与种类 1026

（一）金融合同纠纷的概念 1026

（二）金融合同纠纷的种类 1026

二、处理金融合同纠纷的原则 1026

（一）保护当事人合法权益的原则 1027

（二）平等、自愿原则。金融活动等属于民事活动 1027

（三）公平、诚实信用原则 1027

（四）遵守法律、国家政策、尊重社会公德和维护社会公共利益的原则 1027

（五）全面、适当履行原则 1028

（六）过错责任原则 1028

三、金融合同纠纷的协商解决 1029

（一）金融合同纠纷的协商 1029

（二）协商解决金融合同纠纷应注意的问题 1030

（三）协商解决金融合同纠纷的基本步骤、程序 1030

四、金融合同纠纷的调解解决 1031

（一）金融合同纠纷的调解 1031

（二）金融合同纠纷调解的基本原则 1032

五、金融合同纠纷的仲裁解决 1035

（一）金融合同纠纷的仲裁 1035

（二）仲裁解决金融合同纠纷的程序 1037

六、金融合同纠纷的诉讼解决 1042

（一）诉讼的概念及其特点 1042

（二）以诉讼方式解决金融合同纠纷的适用程序 1044

第八篇 融资渠道与技巧 1067

第一章　融资概述 1067

一、融资的含义、原则及意义 1067

（一）融资的含义 1067

（二）融资的特点与原则 1070

（三）融资的意义和任务 1070

二、融资运行机制 1072

（一）金融市场的主要因素 1072

（二）市场经济调节下的融资机制 1077

（三）建立和完善金融市场机制 1080

第二章　直接融资与间接融资 1083

一、直接融资概述 1083

（一）直接融资的概念及特点 1083

（二）直接融资渠道、方式及作用 1084

（三）直接融资操作规程 1086

二、间接融资概述 1106

（一）间接融资的定义及种类 1106

（二）间接融资的地位和作用 1107

第三章　银行贷款 1109

一、银行贷款概述 1109

（一）银行贷款的基本原则和政策 1109

（二）银行贷款的对象和条件 1110

（三）银行贷款的方式和方法 1111

二、流动资金贷款 1112

（一）生产周转贷款 1113

（二）临时贷款 1113

三、固定资产贷款 1114

（一）基本建设贷款 1114

（二）技术改造贷款 1116

（三）科技开发贷款 1119

四、专项贷款 1120

（一）专项贷款的原则 1121

（二）专项贷款的种类及用途 1121

五、外汇贷款 1122

（一）外汇贷款与利用外资和其他银行贷款的区别 1123

（二）外汇贷款的基本原则 1123

（三）外汇贷款的适用对象和条件 1123

（四）外汇贷款的主要用途和种类 1124

（五）企业办理和使用外汇贷款的程序 1124

六、银行贷款的取得技巧 1126

（一）建立良好的银企合作关系 1126

（二）如实向银行反映情况 1126

（三）建立合理的产品结构 1126

（四）正确处理存在的问题，切实改进经营管理 1126

（五）建立良好的信誉形象 1127

（六）避免行政干预 1127

第四章　金融信托融资 1128

一、信托概述 1128

（一）金融信托关系 1128

（二）金融信托的特点 1128

（三）金融信托的重要意义 1129

（四）信托的分类 1130

二、信托融资业务 1132

（一）信托存款 1132

（二）信托贷款与委托贷款 1133

（三）信托投资与委托投资 1134

三、融资租赁业务 1136

（一）融资租赁的概念、特征 1136

（二）融资租赁的形式 1137

（三）融资租赁业务的范围和条件 1139

（四）融资租赁的程序 1139

（五）租金的核算 1140

（六）融资租赁的优缺点 1142

第五章　资金成本考核 1144

一、货币时间价值 1144

（一）与货币时间价值有关的几个概念 1144

（二）单利与复利 1144

（三）年金终值和年金现值 1145

二、资金成本 1145

（一）几种单项资金成本率的计算 1146

（二）综合资金成本率 1147

第六章　融资方式选择技巧 1148

一、融资决策方法 1148

（一）企业融资方式选择原则 1148

（二）企业融资机会选择 1149

（三）企业融资规模的确定 1149

（四）融资方式的比较与选择 1150

二、最优融资结构的确定 1151

（一）比率分析法 1152

（二）综合筹资成本率比较法 1154

（三）偿债时间分散法 1154

三、融资分析 1154

（一）融资效益分析 1154

（二）融资运用效益分析 1155

第九篇 投资的运作与管理 1160

第一章　投资概述 1160

一、投资的概念、分类与特点 1160

（一）投资的概念 1160

（二）投资的特点 1164

二、投资与经济 1167

（一）投资效应 1167

（二）投资与经济增长 1168

（三）投资与经济结构 1169

（四）投资与生产力布局 1170

三、投资经济效益 1170

（一）投资经济效益及其分类 1170

（二）搞高投资经济效益的意义和途径 1173

第二章　投资规模 1179

一、投资规模的涵义 1179

二、合理确定投资规模的意义 1180

（一）合理安排投资规模是促进经济增长的重要因素 1180

（二）合理安排投资规模是保证国民经济顺利发展的条件 1181

（三）合理安排投资规模是实现社会再生产良性循环的基本条件 1181

（四）合理确定投资规模是提高投资效益的前提条件 1181

三、确定投资规模的原则 1181

（一）需要和可能的关系 1182

（二）生活、生产和建设关系 1182

（三）财力和物力、人力的关系 1182

（四）规模与结构、效益的关系 1182

四、合理投资规模的评估标准 1183

（一）合理的投资规模是一个区间概念 1183

（二）投资规模的数量界限的经验数据 1184

五、合理投资规模的确定方法 1185

（一）年度投资规模的合理数量界限的确定 1185

（二）在建投资规模的合理额度的确定 1186

六、控制投资规模膨胀的对策 1187

（一）加强投资的宏观调控 1187

（二）健全投资微观控制机制，强化企业自我约束能力 1188

（三）加强对社会集资的管理 1189

第三章　投资结构 1190

一、投资结构概述 1190

（一）投资结构的涵义 1190

（二）投资产业（部门）结构合理化的评判标准 1191

二、关于生产性投资与非生产性投资的比例关系 1194

三、关于生产性投资内部的各种比例关系 1196

（一）正确处理农、轻、重投资的比例关系 1196

（二）合理安排基本建设投资与更新改造投资比例 1198

（三）合理安排投资项目的技术结构 1200

四、投资结构政策及其调控 1202

（一）投资结构政策 1202

（二）投资结构的调控 1202

第四章　证券投资 1208

一、证券投资的基本原理 1208

（一）证券投资的涵义 1208

（二）证券投资的过程及程序 1211

（三）证券投资的原则 1213

二、证券投资的程序 1215

（一）选择确定合适的证券商 1215

（二）开立账户 1215

（三）委托 1216

（四）场内竞价成交 1218

（五）清算交割 1219

（六）过户 1220

三、证券交易的方式 1221

（一）证券的现货交易 1221

（二）证券的期货交易 1221

（三）证券的期权交易方式 1223

四、证券投资的技巧与策略 1226

（一）股票价格变动的衡量指标 1226

（二）影响股价变动的因素分析 1227

第五章　投资基金 1232

一、投资基金概述 1232

（一）投资基金的含义、特点及构成要素 1232

（二）投资基金的起源与发展 1237

二、投资基金的分类、设立与募集 1240

（一）投资基金的分类 1240

（二）投资基金的设立 1247

（三）基金券的发行与认购 1250

三、投资基金的运作与管理 1254

（一）投资基金的经营机构 1254

（二）投资基金的资产管理 1262

（三）投资对象的选择 1266

四、我国投资基金的发展 1269

（一）中国投资基金的产生与现状 1269

（二）我国投资基金的特点及局限性 1273

（三）我国投资基金的发展模式构想及发展前景展望 1278

（四）我国香港、台湾地区的投资基金概况 1282

第十篇 金融监管 1293

第一章　金融监管概论 1293

一、金融监管的内涵 1293

（一）金融监管的含义 1293

（二）金融监管的内容 1295

（三）金融监管的重点 1297

（四）金融监管的作用 1298

二、金融监督体系 1300

（一）我国金融监管体系的构建 1300

（二）国际金融业有效监管的发展趋势 1311

（三）我国金融监管的特点与面临的挑战 1314

（四）我国金融监管的模式探讨 1317

第二章　金融监管法 1323

一、金融监管法的概念 1323

二、金融监管法的本质 1323

（一）金融监管法是公法与私法的融合法 1323

（二）金融监管法是社会本位法 1326

（三）金融监管法是衡权法 1332

（四）金融监管法是经济法 1334

三、金融监管法的目标 1335

（一）引言 1335

（二）金融监管法的目标体系 1336

（三）金融监管法诸目标的统一与冲突 1338

（四）中国金融监管法目标的选择 1340

四、金融监管法的价值 1340

（一）法价值释义 1340

（二）金融监管法的价值：秩序、公平与效益 1341

（三）金融监管法各价值的相互关系 1346

五、金融监管法的原则 1348

（一）法原则意义 1348

（二）金融监管法原则确认的方法论 1349

（三）优化监管：金融监管法基本原则 1350

六、金融监管法的经济理论基础 1355

（一）监管的一般理论 1355

（二）金融监管法的经济学基础 1359

（三）对金融监管法理论基础的重新审视 1362

第三章　金融监管与金融创新 1370

一、金融创新的内在分析 1370

（一）金融创新的内涵及发展态势 1370

（二）金融创新的诱因分析 1371

二、金融创新与金融监管的辩证关系 1374

（一）金融监管的放宽 1374

（二）对金融监管放宽的评价 1377

第四章　金融监管体制 1381

一、对金融监管体制的认识 1381

（一）金融监管体制的含义 1381

（二）金融监管体制的分类 1381

二、金融监管体制的发展趋势 1383

（一）中央银行是重要的金融监管机关 1384

（二）重视金融业的自律 1385

（三）强调金融机构的内部控制 1388

（四）监管方式的制度化与灵活性 1390

三、中国金融监管体制 1392

（一）中国金融监管体制的现状 1392

（二）中国金融监管体制的目标模式 1395

第五章　金融业市场准入监管 1400

一、金融机构开业登记监管 1400

（一）市场准入的立法原则 1400

（二）市场准入条件的法律界定 1401

（三）市场准入的核准 1402

二、金融机构业务范围监管 1405

（一）综合化业务制度 1406

（二）专业化业务制度 1409

（三）金融业务制度发展趋势 1412

（四）综合化金融业务制度与金融监管 1420

（五）中国金融机构业务范围监管 1422

第六章　金融谨慎监管 1429

一、资本充足性监管 1429

（一）资本充足性监管的必要性阐释 1429

（二）资本内涵法律界定 1432

（三）资本充足性衡量标准的一般考察 1433

（四）资本充足性衡量的国际标准 1434

（五）资本充足性监管的个案研究 1438

（六）中国资本充足性监管的现状与完善 1443

二、流动性监管 1447

（一）流动性监管的一般理论 1447

（二）流动性衡量的比较 1448

（三）中国的银行流动性监管 1451

三、对贷款集中的监管 1453

（一）对贷款集中监管的实质 1453

（二）贷款集中监管的内容 1454

（三）中国贷款集中监管 1457

四、金融谨慎监管方式 1458

（一）监管方式之选择 1458

（二）银行现场检查 1459

（三）银行非现场检查 1463

（四）银行外部审计制度 1464

（五）中国银行监管方式完善 1465

第七章　金融监管与金融业的国际化一、金融业的国际化需要金融监管 1467

（一）金融业的国际化与跨国银行的发展 1467

（二）金融业的国际化对金融监管的挑战 1469

二、跨国银行的国家单独监管 1471

（一）东道国对外资银行的监管 1471

（二）母国对银行海外分支机构的监管 1484

三、跨国银行监管的国际合作 1486

（一）国际管辖原则之局限 1486

（二）金融监管国际合作之探索 1487

（三）监管国际合作：巴塞尔协议评述 1489

（四）欧共体银行监管的一体化 1494

（五）竞争与合作的互动：国际监管之未来 1497

四、中国金融业的国际化及其法律监管 1498

（一）中国金融业国际化的发展 1498

（二）监管现状与国民待遇 1499

（三）监管战略调整及举措 1502

第十一篇 金融风险与防范 1509

第一章　金融风险概论 1509

一、金融风险概述 1509

（一）金融风险的含义 1509

（二）金融风险的基本特征 1509

（三）金融风险的主要表现 1511

（四）金融风险对经济的影响 1514

二、金融风险的生成与传导 1516

（一）金融风险的一般成因 1516

（二）转轨期金融风险的特殊成因 1519

（三）金融风险生成的制度机理与传导过程 1525

三、金融体系内在脆弱性假说等金融风险的特征 1528

（一）金融体系内在脆弱性的理论假说 1528

第二章　金融危机 1535

一、金融危机概述 1535

（一）伴随经济危机发生的金融危机 1535

（二）金融监管疏漏引发的金融危机 1538

（三）金融危机与金融风险的转换 1541

二、亚洲金融危机的警示 1543

（一）金融危机频频发生的原因 1543

（二）金融危机存在的必然性 1545

（三）亚洲金融危机的启示 1546

三、国际金融业面对风险的改革 1547

（一）改革成为世界潮流 1548

（二）中国把防范金融风险放到了重要位置 1550

（三）防范金融危机已成为国际合作的重要内容 1551

第三章　金融风险的监测预警与金融危机治理一、金融风险的监测 1554

（一）金融风险的识别与监测原则 1554

（二）系统性金融风险的因素分析及监测指标 1555

（三）非系统性金融风险监测指标体系的构造 1556

二、金融风险监控预警系统 1557

（一）金融风险监测预警系统的构造 1557

（二）预警系统警示种类及警示传导设置 1559

三、金融危机治理与风险损失的止损弥补 1559

（一）危机治理的各方角色与资金安排 1559

（二）危机治理的方式及损失承担 1562

（三）风险止损弥补机制与危机治理应注意的问题 1565

第四章 系统性金融风险的防范 1570

一、资本项目金融风险的防范 1570

（一）怎样看待人民币资本项目的管理 1570

（二）人民币资本项目管理的趋势 1573

（三）创造条件向资本项目可兑换迈进 1575

二、外债风险的国际比较与防范 1578

（一）外债规模与风险率的国际比较 1578

（二）外债风险的潜在因素分析 1579

（三）外债风险防范的政策建议 1580

三、国际游资风险的防范 1582

（一）国际游资进入中国的渠道和投资工具 1582

（二）游资投机的目的及其危害 1584

（三）对游资的防范与管理 1585

第五章 非系统性金融风险的防范一、商业银行风险管理体系的设计 1589

（一）商业银行风险管理 1589

（二）商业银行内部风险控制的组织设计 1591

（三）商业银行内部风险控制的理念和原则 1593

二、主要金融风险的防范和化解 1594

（一）信贷风险的防范 1594

（二）流动性风险的防范 1597

（三）市场风险的防范 1603

三、国际金融业常用的风险管理方法 1608

（一）以风险判定资本收益的机制（RAROC法） 1608

（二）模型管理法 1609

（三）资产组合管理法 1611

（四）金融风险管理的VAR法 1613

第六章　政府和中央银行应如何对待金融风险一、金融观念的转换与信用环境的培育 1616

（一）政府金融观念的转换 1616

（二）企业金融观念的转换 1617

（三）金融业金融观念的转换 1619

二、中央银行独立性与金融体系稳定性再造 1621

（一）中央银行独立性和权威性的机构体系再造 1621

（二）金融宏观调控体系与金融机构组织体系建设 1624