国际金融行业反洗钱规定及操作实践研究PDF电子书下载

第一章 导言 1

一、研究背景 1

二、国内外研究文献述评 4

（一）洗钱的基本问题 4

（二）反洗钱制度 10

（三）反洗钱对策 14

（四）数据挖掘在反洗钱中的应用研究 16

（五）对国内外研究现状的简要评论 18

三、研究方法 20

第二章 洗钱与反洗钱概述 22

一、洗钱的阐释 22

（一）金融机构是洗钱首选的通道 22

（二）世界组织及各国对洗钱的界定 24

（三）中国对洗钱的界定 26

二、洗钱的方式 26

三、反洗钱及其意义 31

第三章 联合国反洗钱组织 32

一、相关国际公约 32

（一）《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》 32

（二）《联合国打击跨国有组织犯罪公约》 40

（三）《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》 44

（四）《联合国反腐败公约》 49

二、金融行动特别工作组 55

（一）金融行动特别工作组概述 55

（二）40条建议 57

（三）关于资助恐怖主义活动的8条特别建议 72

（四）打击资助恐怖主义活动指引和建议 74

（五）打击滥用非营利组织的建议 81

（六）资金转移机构防范恐怖融资建议 87

（七）FATF建议的执行和不合作国家及地区 94

第四章 亚洲太平洋地区反洗钱组织 103

一、亚太地区反洗钱组织的概况 103

二、亚太地区反洗钱组织的职能、机构和主要工作 104

三、亚太地区反洗钱组织与FATF的关系 105

第五章 巴塞尔银行监管委员会 106

一、概述 106

二、BCBS与国际反洗钱 107

（一）防止为了洗钱目的而非法利用银行系统的规定 108

（二）银行对客户的谨慎调查 110

三、BCBS与打击资助恐怖主义活动 122

（一）概述 122

（二）跨国情报共享的官方机制 123

（三）跨国银行集团内部的信息交流 124

第六章 沃尔福斯堡集团对洗钱和恐怖融资的控制 126

一、概述 126

二、反洗钱规则 127

（一）沃尔福斯堡规则的性质 127

（二）沃尔福斯堡规则的主要内容 128

第七章 国际刑警组织的反洗钱情况 135

一、国际刑警组织关于反洗钱问题的提出 135

二、关于洗钱和相关事项的决议 136

第八章 欧洲理事会的反洗钱情况 137

一、概述 137

二、1990年欧洲理事会关于清洗、追查、扣押及没收犯罪收益的公约 138

第九章 欧洲联盟的反洗钱情况 141

一、概述 141

二、《欧洲指令》 142

第十章 美洲国家组织的反洗钱情况 144

一、概述 144

二、《关于非法毒品交易的洗钱犯罪与相关犯罪的法律规范》 145

第十一章 国际证券事务监察委员会组织的反洗钱情况 147

一、客户身份识别与报告 147

二、保存记录 153

三、内部控制和监管 154

四、教育和培训 155

五、国际法律合作 156

第十二章 美国反洗钱的规定与操作实践 157

一、美国金融行业反洗钱的法律体系 157

二、美国金融行业反洗钱的制度规定 158

（一）客户识别 158

（二）保存记录 160

（三）报告制度 160

（四）内控制度 162

（五）培训制度 162

（六）监管制度 163

（七）保密制度 165

（八）海外账户纳税法案 166

三、美国金融行业反洗钱的职能部门 168

第十三章 加拿大反洗钱的规定与操作实践 171

一、加拿大金融行业反洗钱的法律体系 171

二、加拿大金融行业反洗钱的制度规定 175

（一）客户身份识别 175

（二）报告义务 178

（三）资料保存义务 178

（四）外国政要人物 179

（五）第三方的确定 179

（六）合规制度 179

（七）保密义务 179

（八）员工培训 180

（九）反洗钱工作分析、评估机制 180

三、加拿大金融行业反洗钱的职能部门 181

（一）皇家骑警 181

（二）金融交易和报告分析中心 182

（三）财政部 183

第十四章 澳大利亚反洗钱的规定与操作实践 185

一、澳大利亚金融行业反洗钱的法律体系 185

（一）1987年《犯罪收益法》 185

（二）1988年《现金交易报告法》 185

（三）行政法规和行业自律规范 185

二、澳大利亚金融行业反洗钱的制度规定 186

（一）报告制度 186

（二）监控制度 186

（三）国际合作 187

（四）网络反洗钱 188

（五）了解你的客户 189

三、澳大利亚金融行业反洗钱的职能部门 189

（一）组织机构 189

（二）交易分析与报告中心 190

（三）反洗钱协作体制 191

第十五章 英国反洗钱的规定与操作实践 192

一、英国金融行业反洗钱的法律体系 192

二、英国金融行业反洗钱的制度规定 193

（一）客户身份识别 193

（二）可疑交易报告 194

（三）档案保存 197

（四）内部控制 198

（五）教育和培训 199

三、英国金融行业反洗钱的职能部门 200

（一）金融监管局 201

（二）国家刑事情报局（NCIS） 201

（三）联合反洗钱督导小组 201

（四）金融特遣队 201

第十六章 瑞士反洗钱的规定与操作实践 203

一、瑞士金融行业反洗钱的法律体系 203

二、瑞士金融行业反洗钱的制度规定 204

（一）金融交易中的应有注意义务 204

（二）客户身份识别 205

（三）披露可疑交易 206

三、瑞士金融行业反洗钱的职能部门 206

（一）主要执法机构 207

（二）行业自律组织 208

（三）反洗钱报告中心 208

（四）有关义务主体 210

第十七章 德国反洗钱的规定与操作实践 211

一、德国金融行业反洗钱的法律体系 211

二、德国金融行业反洗钱的制度规定 213

（一）客户身份识别 213

（二）保存记录 214

（三）内部控制 214

（四）建立账户 215

（五）现金交易 215

（六）非现金交易 215

（七）金融机构的内部风险分析 216

（八）合规官员的任务 216

三、德国金融行业反洗钱的职能部门 217

（一）主要执法机构 217

（二）反洗钱信息监测处理中心 219

（三）有关行业联合会和协会 219

（四）有关义务主体 220

第十八章 俄罗斯反洗钱的规定与操作实践 222

一、俄罗斯金融行业反洗钱的法律体系 222

（一）1997年《俄罗斯联邦刑法典》 222

（二）2001年《俄罗斯联邦刑法典》修正案 223

（三）2002年和2004年《反洗钱和恐怖融资法》 225

二、俄罗斯金融行业反洗钱的制度规定 228

（一）客户身份识别义务 228

（二）被指定的非金融行业的客户身份识别义务 232

三、俄罗斯金融行业反洗钱的职能部门 240

（一）俄罗斯的监管主体 240

（二）俄罗斯反洗钱主要执法机关 242

第十九章 泰国反洗钱的规定与操作实践 249

一、泰国金融行业反洗钱的法律体系 249

二、泰国金融行业反洗钱的制度规定 251

（一）身份识别 251

（二）报告义务 253

三、泰国金融行业反洗钱的职能部门 255

（一）预防和打击洗钱总署 255

（二）反洗钱委员会 256

（三）反洗钱办公室职责 257

（四）主要官员 258

第二十章 日本反洗钱的规定与操作实践 260

一、日本金融行业反洗钱的法律体系 260

二、日本金融行业反洗钱的制度规定 262

（一）客户身份识别 262

（二）记录保存 263

（三）可疑交易报告 263

（四）没收制度 263

（五）内部控制 264

（六）保密制度 265

三、日本金融行业反洗钱的职能部门 265

（一）金融监督厅 265

（二）农林水产省或经济产业省 266

（三）证券交易监视委员会 266

（四）证券业协会 266

（五）商品期货交易协会 266

（六）金融情报工作室 267

第二十一章 中国台湾地区反洗钱的规定与操作实践 268

一、中国台湾地区金融行业反洗钱的法律体系 268

二、中国台湾地区金融行业反洗钱的制度规定 270

（一）身份验证 270

（二）可疑申报 272

（三）大额现金交易报告制度 274

三、中国台湾地区金融行业反洗钱的职能部门 274

（一）反洗钱注意事项 275

（二）反洗钱内部管制程序 275

（三）定期举办或参加反洗钱的在职训练 276

（四）对反洗钱有功的职员予以奖励的措施 276

（五）行政管制措施 276

第二十二章 中国香港地区反洗钱的规定与操作实践 278

一、中国香港地区金融行业反洗钱的法律体系 278

二、中国香港地区金融行业反洗钱的制度规定 279

（一）客户接纳事宜 279

（二）仔细查证客户身份 280

（三）备存及保留记录 287

（四）识别与举报可疑交易 288

（五）职员的甄选、教育及培训 289

三、中国香港地区金融行业反洗钱的职能部门 290

（一）香港证监会 290

（二）金融调查处 290

（三）联合财富情报组 290

（四）香港证券经纪业协会 291

第二十三章 对中国的借鉴与启示 292

一、风险管理程序的应用 292

二、共用账户问题 293

三、信赖其他金融机构 293

四、尽职调查措施无法完成时 294

五、可疑交易报告与大额交易报告 295

六、政治敏感人物 297

七、免责 298

八、反洗钱监管部门合作 299

九、反洗钱执法部门合作 301

十、反洗钱国际合作 302

附录一 中国银行业反洗钱客户识别方法 305

一、银行业业务建立环节的客户身份识别 305

（一）一次性金融服务 306

（二）开立存款账户 306

二、业务关系存续期间的客户身份识别 315

（一）存款类 316

（二）贷款业务 322

（三）中间业务 325

三、业务关系终止环节的客户身份识别 326

（一）存款类 326

（二）贷款类 329

附录二 中国证券业反洗钱客户识别方法 331

一、证券业业务建立环节的客户身份识别 331

（一）机构客户 331

（二）个人客户 333

二、业务关系存续期间的客户身份识别 334

（一）持续识别 334

（二）重新识别 345

三、业务关系终止环节的客户身份识别 348

附录三 中国期货业反洗钱客户识别方法 350

一、期货业务建立环节的客户身份识别 350

（一）法人客户 350

（二）自然人客户 352

二、业务关系存续期间的客户身份识别 353

（一）持续识别 353

（二）重新识别 357

三、业务关系终止环节的客户身份识别 360

附录四 中国保险业反洗钱客户识别方法 362

一、保险业务建立环节的客户身份识别 362

（一）财产保险业 362

（二）人身保险业 364

二、业务关系存续期间的客户身份识别 366

（一）持续身份识别 367

（二）重新识别 371

三、业务关系终止环节的客户身份识别 373

（一）财产保险业 373

（二）人身保险业 373

四、保险业客户身份识别的补充说明 374

附录五 中国基金业反洗钱客户识别方法 376

一、基金日常业务的客户身份识别 376

（一）机构客户 376

（二）个人客户 378

二、关于基金代销中第三方客户身份识别问题 379

三、业务关系存续期间的客户身份识别 380

（一）持续识别 380

（二）重新识别 385

四、业务关系终止环节的客户身份识别 388

（一）个人基金账户销户 388

（二）机构客户基金账户销户 389

主要参考文献 391