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第1章 财务管理总论 1

1.1 财务管理基本概念 1

1.2 财务管理目标 6

1.3 财务管理工作环节 13

1.4 财务管理环境 16

1.5 财务管理原则 20

本章小结 22

第2章 资金时间价值与风险分析 24

2.1 资金的时间价值 25

2.2 风险与报酬 34

本章小结 38

第3章 筹资管理 39

3.1 筹资管理概述 40

3.2 权益资金筹集 44

3.3 短期负债筹资 51

3.4 长期负债筹资 57

3.5 资本成本和资本结构 65

3.6 杠杆原理 71

3.7 资本结构及其优化 80

本章小结 82

第4章 项目投资 84

4.1 项目投资决策的相关概念 85

4.2 项目投资现金流量分析 86

4.3 项目投资决策评价指标与应用 90

本章小结 100

第5章 证券投资 102

5.1 证券投资概述 102

5.2 证券投资的收益评价 105

5.3 证券投资的风险与组合 112

本章小结 119

第6章 流动资产管理 120

6.1 流动资产概述 121

6.2 货币资金的管理 122

6.3 应收账款的管理 126

6.4 存货的管理 132

本章小结 137

第7章 利润分配管理 139

7.1 利润分配概述 139

7.2 股利分配政策 142

7.3 股利种类 146

7.4 股利支付程序 148

本章小结 148

第8章 财务预算 151

8.1 财务预算概述 151

8.2 现金预算的编制 152

本章小结 159

第9章 财务控制 160

9.1 财务控制概述 161

9.2 责任中心 162

9.3 内部转移价格 170

本章小结 173

第10章 财务分析 174

10.1 财务分析概述 174

10.2 财务分析的方法 176

10.3 财务指标分析 179

10.4 财务综合分析 189

本章小结 191

附录 192

附表1 复利终值系数表（F／P,i,n） 192

附表2 复利现值系数表（P／F,i,n） 196

附表3 年金终值系数表（F／4,i,n） 200

附表4 年金现值系数表（P／A,i,n） 204

参考文献 208