企业财务人员现金管理技巧与错弊防范PDF电子书下载
- 电子书积分:12 积分如何计算积分?
- 作 者:石庆年主编
- 出 版 社:北京:中国经济出版社
- 出版年份:2008
- ISBN:7501781990
- 页数:350 页
第一节 库存现金 2
一、库存现金的特征 2
二、现金收支的主要途径 3
第二节 现金规章制度 5
第三节 现钞的管理 10
一、现金的整理与清点 10
二、假币的鉴别与防范 15
三、现金的保管 22
第一节 银行存款和银行账户 27
一、银行存款及银行存款管理 27
二、银行账户 28
三、银行账户的开立程序 31
四、账户使用的相关规定及违规处罚 33
五、账户的变更、合并、迁移与撤销 35
第二节 银行结算方式 37
一、银行汇票 38
二、商业汇票 41
三、银行本票 44
四、支票 47
五、汇兑 50
六、委托收款 53
七、托收承付 57
八、信用卡 60
九、信用证 64
十、企业如何选择银行结算方式 65
第三节 企业贷款 75
一、申办银行贷款 75
二、贷款证制度 78
三、企业如何降低贷款成本 84
第四节 存贷款利率利息 89
一、利率与利息 89
二、利息的计算 91
三、储蓄方式 96
四、关于人民币储蓄调息后转存技巧 100
一、外埠存款 103
二、银行汇票存款 104
三、银行本票存款 106
四、信用证存款 107
五、信用卡存款 108
六、在途货币资金 109
第一节 账务处理基础 112
一、会计凭证 112
二、错账更正 118
第二节 现金账务处理 130
一、现金收支的处理程序 130
二、现金凭证 141
三、现金账务处理 163
第三节 银行存款账务处理 177
一、银行存款的日常核算工作 178
二、银行存款余额调节表 180
三、银行存款管理中常见的错弊行为 183
第一节 职工差旅费的核算 188
一、对职工差旅费使用、报销和清算应遵循的原则 189
二、职工差旅费的预借 189
三、职工差旅费的报销 190
第二节 职工探亲路费的核算 201
一、享受职工探亲路费借款的条件 202
二、对职工探亲路费借款审核的注意事项 202
三、享受职工探亲路费报销的条件 203
四、职工探亲往返车船费,可参考下列标准开支 203
五、职工探亲路费报销审核的注意事项 204
第三节 其他备用金的核算 207
一、零星采购的核算 207
二、零星开支的核算 209
三、定额备用金的核算 211
第四节 备用金账务处理 213
一、备用金总分类核算 213
二、备用金的明细分类核算 215
第一节 应收账款管理 220
一、应收账款概念 220
二、应收账款会计处理 226
三、应收账款管理 230
第二节 应付账款管理 247
一、应付账款概念 247
二、应付账款的会计处理 247
三、应付账款管理 249
第一节 现金最佳余额 257
第二节 确定最佳现金持有量的方法 259
一、现金周转模式 259
二、成本分析模式 261
三、存货模式 263
四、随机模式 267
第一节 现金预算简介 269
一、现金预算概念和现状 269
二、现金预算的内容和格式 273
第二节 现金预算的管理过程 277
一、现金预算的编制方法 277
二、现金预算的编制过程与步骤 280
三、现金预算过程的管理 292
四、预算考评 294
五、现金预算编制的其他方法 297
第一节 中小企业短期融资 307
一、应收账款融资 309
二、短期融资券 312
三、典当融资 315
第二节 短期投资 317
一、股票投资 318
二、债券投资 320
三、基金投资 326
第三节 长期投资 337
- 《危险化学品经营单位主要负责人和安全生产管理人员安全培训教材》李隆庭,徐一星主编 2012
- 《战略情报 情报人员、管理者和用户手册》(澳)唐·麦克道尔(Don McDowell)著 2019
- 《危险化学品生产单位主要负责人及安全生产管理人员培训教材 2018修订版》全国安全生产教育培训教材教材编审委员会 2018
- 《肖星的财务思维课》肖星著 2020
- 《高级财务会计》施先旺,马荣贵 2020
- 《法院系统及其审判人员管理的逻辑与实践》李德恩 2019
- 《一带一路沿线国家法律风险防范指引》《一带一路沿线国家法律风险防范指引》系列丛书编委会编 2019
- 《人人都能看懂的极简财务报表》王琳著 2019
- 《职业教育“十三五”财经系列规划教材 财务管理实务》王景香,梁健秋,谭智俐 2019
- 《财务会计习题及解答》李正华主编 2016
- 《中国当代乡土小说文库 本乡本土》(中国)刘玉堂 2019
- 《异质性条件下技术创新最优市场结构研究 以中国高技术产业为例》千慧雄 2019
- 《中国铁路人 第三届现实主义网络文学征文大赛一等奖》恒传录著 2019
- 《莼江曲谱 2 中国昆曲博物馆藏稀见昆剧手抄曲谱汇编之一》郭腊梅主编;孙伊婷副主编;孙文明,孙伊婷编委;中国昆曲博物馆编 2018
- 《中国制造业绿色供应链发展研究报告》中国电子信息产业发展研究院 2019
- 《中国陈设艺术史》赵囡囡著 2019
- 《指向核心素养 北京十一学校名师教学设计 英语 七年级 上 配人教版》周志英总主编 2019
- 《信息系统安全技术管理策略 信息安全经济学视角》赵柳榕著 2020
- 《《走近科学》精选丛书 中国UFO悬案调查》郭之文 2019
- 《清至民国中国西北戏剧经典唱段汇辑 第8卷》孔令纪 2018