如何进行纳税筹划PDF电子书下载

目录 1

第一章　纳税筹划基础知识 1

◎ 技能点1 如何认识纳税筹划 2

◎ 技能点2　如何区别偷、漏、骗、抗、欠税 5

◎ 技能点3　如何认识纳税筹划的目标 8

◎ 技能点4　如何实施纳税筹划的一般步骤 11

◎ 技能点5　如何做到纳税会计处理清晰明了 14

◎ 技能点6　如何优化与税务机关的关系 18

第二章　纳税筹划法律知识 21

◎ 技能点1 如何理解纳税筹划的合法性 22

◎ 技能点2　如何运用税收征管法 25

◎ 技能点3　如何把握税务行政复议的技巧 28

◎ 技能点4　如何掌握税务行政诉讼技巧 33

◎ 技能点5　如何请求税务行政赔偿 38

第三章　纳税筹划基本技术 41

◎ 技能点1 如何通过改变税基进行纳税筹划 42

◎ 技能点2　如何通过税率的差异进行纳税筹划 45

◎ 技能点3　如何通过税额的变化进行纳税筹划 48

◎ 技能点4　如何通过纳税期限进行纳税筹划 52

第四章　增值税纳税筹划 55

◎ 技能点1 如何进行增值税纳税人身份筹划 56

◎ 技能点2　如何通过选择适当的销售方式进行纳税筹划 60

◎ 技能点3　如何在出口退税环节进行纳税筹划 63

◎ 技能点4　如何使销售使用过的固定资产的税负最小 66

◎ 技能点5　如何使企业运费的税收负担最轻 71

◎ 技能点6　如何对兼营行为进行纳税筹划 75

◎ 技能点7　如何降低以废旧物资和农产品为原料的企业增值税税负 78

◎ 技能点8　如何选择合理加工方式进行节税 81

◎ 技能点9　如何选择合理的代销方式进行节税 84

◎ 技能点10　如何选择合适的收付款方式降低税负 88

第五章　消费税纳税筹划 91

◎ 技能点1 如何进行消费税税基筹划 92

◎ 技能点2　如何通过子项目转换筹划 95

◎ 技能点3　如何在外购应税消费品环节上节税 98

◎ 技能点4　如何对包装物进行筹划 101

◎ 技能点5　如何选择合适的加工方式筹划 104

◎ 技能点6　如何进行延期纳税筹划 107

第六章　营业税纳税筹划 109

◎ 技能点1 如何利用兼营销售筹划 110

◎ 技能点2　如何利用混合销售筹划 113

◎　技能点3　如何选择适当的销售价格进行筹划 115

◎ 技能点4　如何使转让无形资产和销售不动产纳税少 117

◎ 技能点5 如何利用营业税的优惠条款 121

第七章　企业所得税纳税筹划 125

◎ 技能点1　如何计算当期应缴纳的企业所得税 126

◎ 技能点2 如何利用收入筹划节税 129

◎ 技能点3　如何利用费用筹划节税 133

◎ 技能点4　如何通过选择折旧政策节税 137

◎ 技能点5　如何规划筹资方式节税 142

◎ 技能点6　如何筹划利润分配节税 146

◎ 技能点7　如何利用税收优惠条款节税 150

◎ 技能点8　如何进行企业并购中的纳税筹划 153

◎ 技能点9　如何对外商投资企业进行所得税筹划 156

第八章　个人所得税纳税筹划 159

◎ 技能点1　如何进行工资、薪金所得纳税筹划 160

◎ 技能点2 如何进行个体经营者及个人独资企业、合伙企业生产经营所得纳税筹划 163

◎ 技能点3　如何进行劳务报酬所得纳税筹划 167

◎ 技能点4　如何进行稿酬所得纳税筹划 170

◎ 技能点5　如何进行利息、股息、红利所得纳税筹划 173

◎ 技能点6　如何进行涉外所得纳税筹划 176

◎ 技能点7 如何进行个人理财工具纳税筹划 180

第九章　其他税种纳税筹划 183

◎ 技能点1 如何通过计算土地增值税节税点节税 184

◎ 技能点2　如何通过分散收入降低土地增值税 188

◎ 技能点3　如何通过整体核算降低土地增值税 192

◎ 技能点4　如何选择合适的建房方式以避开土地增值税 195

◎ 技能点5　如何通过利息支出增大土地增值税扣除费用 198

◎ 技能点6　如何进行房产税纳税筹划 201

◎ 技能点7　如何进行印花税纳税筹划 204

◎ 技能点8　如何进行资源税纳税筹划 208

◎ 技能点9　如何进行关税纳税筹划 211

第十章　企业经营财务活动纳税筹划 215

◎ 技能点1　如何进行企业设立纳税筹划 216

◎ 技能点2　如何进行成本管理及其核算纳税筹划 220

◎ 技能点3　如何进行购销活动纳税筹划 223

◎ 技能点4　如何进行筹资活动纳税筹划 227

◎ 技能点5 如何进行投资活动纳税筹划 230

第十一章　国际纳税筹划 235

◎ 技能点1　如何选择公司注册地点节税 236

◎ 技能点2 如何利用国际税收协定避税 240

◎ 技能点3　如何制定国际转移定价节税 244

◎ 技能点4 如何利用费用的国际分摊节税 247

◎ 技能点5　如何利用跨国内部融资节税 250

◎ 技能点6　如何利用人的流动避税 253

◎ 技能点7　如何利用物的流动避税 257