风险管理前沿 风险价值理论与应用PDF电子书下载

目录 1

第1章 绪论 1

第一节 风险值的概念 1

第二节 风险值的时代背景 4

第三节 风险的实务课题 8

第四节 风险值的重要性 10

第2章 风险与风险值 13

第一节 会计的风险管理方法 13

第二节 传统风险管理方法 16

第三节 风险值 25

第3章 风险值的规范 27

第一节 国际规范 27

第二节 资本充足率之计算 44

第三节 新巴塞尔资本协议 51

第四节 台湾规范 60

第4章 风险值衡量方法 67

第一节 量化风险值的功能 67

第二节 风险值基本原理 68

第三节 部分评价法 71

第四节 全额评价法 78

附录一：台湾地区风险值最适衰退因子研究 84

附录二：多变量蒙特卡罗计算模型 87

第5章 金融商品风险计算 89

第一节 金融商品与风险因子关系之建立 89

第二节 权益证券类金融商品 94

第三节 固定收益类金融商品 99

第四节 外汇型衍生性商品 105

附录一 现金流量拆解方法 111

附录二 浮动利率商品风险认定方式 113

第一节 回顾测试意义及方法 115

第6章 回顾测试 115

第二节 权益证券类商品实证内容及结果 119

第三节 汇率类商品实证内容及结果 130

第四节 固定收益类证券实证内容及结果 133

附录一 回顾测试汇整表 （方法修正前） 144

附录二 回顾测试修正方案汇总 147

第7章 压力测试 149

第一节 压力测试功能及意义 149

第二节 压力测试的方法及说明 155

第三节 台湾地区压力情境研究 163

附录一 巴塞尔资本协议中压力测试规定（1996；section B.5） 170

附录二 整合性压力测试 172

附录三 事件研究方法说明 176

第8章 绩效评估与组合管理 179

第一节 风险资本与绩效评估 179

第二节 风险值的运用 192

第三节 风险报告及运用范例——ABC证券公司 202

第9章 风险值个案研究 215

第一节 操作衍生性金融商品失利个案探讨 215

第二节 岛内外运用风险值个案分析 235

第10章 其他风险值 243

第一节 信用风险值 243

第二节 操作风险值 256

第三节 资本风险值 261

第四节 盈余风险值暨现金流量风险值 266

第11章 衍生性金融商品与审查 277

第一节 衍生性金融商品交易与审计风险之关联 277

第二节 衍生性金融商品交易之内部控制 283

第三节 衍生性金融商品之审计 290

第四节 结论（代本书跋） 302

附录：相关网站 303