小额贷款公司风险管理与业务操作实务PDF电子书下载

第1章　小额贷款公司风险管理概论 1

第一节　小额贷款公司风险管理的一般问题 1

一、公司的目标 1

二、风险管理的价值与意义 2

三、实现风险管理价值的过程 3

四、风险管理的目标 4

五、风险管理的程序 5

六、风险管理与业务发展的关系 8

第二节　小额贷款公司的主要风险与风险分析模型 9

一、威胁小额贷款公司目标实现的主要风险因素 9

二、风险分析模型 18

第三节　小额贷款公司风险管理的重点与风控体系 23

一、小额贷款公司风险管理的重点 23

二、小额贷款公司风险管理体系 28

第2章　贷前非财务调查 36

第一节　贷前尽职调查概论 36

一、贷前尽职调查的定义 36

二、贷前尽职调查的意义 36

三、贷前尽职调查的主体 37

四、贷前调查的行业与子区域分类 37

五、贷前调查的原则 37

六、贷前调查的主要程序与方法 39

七、贷前调查的主要方面与主要内容 42

第二节　对贷款申请人行业与经营环境的调查 43

一、宏观经济环境 43

二、行业环境分析 46

第三节 对贷款申请人基本情况的调查 51

一、对贷款申请人经营发展历程情况的调查 51

二、对贷款申请人的设立情况以及现有资本的调查 52

三、对贷款申请人股东情况的调查 53

四、对贷款申请人的组织结构的调查 54

五、对贷款申请人经营规模的调查 55

六、对贷款申请人内部控制的调查 56

七、对贷款申请人的性质进行调查 57

第四节　对贷款申请人重大事项的调查 58

一、违反法规事项 58

二、重大的或有事项 59

三、隐形债务 61

四、重大的项目投资事项 62

五、贷款申请人取得或丧失重要的合同 63

六、重要的关联方以及关联方交易 64

七、自然灾害 65

第五节　对贷款申请人持续经营能力与特殊优势的调查 66

一、对贷款申请人持续经营风险的调查 66

二、对贷款申请人具有的特殊优势与能力的调查 69

第六节 对自然人客户的贷前调查 73

一、自然人作为贷款申请人应该具备的条件 73

二、自然人客户申请贷款应该提交的基本资料 73

三、受理阶段对资料的审核要点 75

四、获取相关的口头证据 76

五、对自然人客户的实地调查 77

第3章　对贷款申请人的财务调查与分析 80

第一节　财务调查与分析概论 80

一、财务调查 80

二、财务分析 83

第二节　对负债与所有者权益类科目的调查 85

一、短期借款 85

二、应付票据 86

三、应付账款 87

四、预收账款 88

五、应付职工薪酬 88

六、应交税费 90

七、应付利息 91

八、应付股利 91

九、其他应付款 92

十、长期应付款 92

十一、专项应付款 93

十二、预计负债 93

十三、实收资本 93

十四、资本公积 94

十五、盈余公积 94

十六、未分配利润 94

第三节　对损益类科目的调查 95

一、营业收入 95

二、主营业务成本 96

三、其他业务利润 97

四、营业费用 97

五、管理费用 97

六、财务费用 98

七、营业外收入 98

八、营业外支出 99

第四节　对资产类科目的调查 100

一、货币资金 100

二、交易性金融资产 101

三、应收票据 101

四、应收账款 101

五、预付账款 102

六、其他应收款 103

七、存货 103

八、长期应收款 105

九、长期股权投资 106

十、投资性房地产 106

十一、固定资产 107

十二、在建工程 108

十三、无形资产 109

十四、长期待摊费用 109

第五节 对贷款申请人短期偿债能力的分析 110

一、对贷款申请人短期偿债能力进行分析的主要财务指标 110

二、以上财务指标的局限性及应关注的方面 115

第六节　对贷款申请人长期偿债能力的分析 117

一、反映贷款申请人长期偿债能力的主要指标 117

二、影响贷款申请人长期偿债能力指标的其他因素 126

第4章　担保措施的调查与设计 127

第一节 担保措施概论 127

一、第一还款来源与第二还款来源 127

二、应当要求贷款申请人提供担保措施的情形 129

三、担保措施对于小额贷款公司的重要意义 130

四、担保措施的局限性 132

第二节　抵押担保措施一、抵押的定义 135

二、抵押合同与抵押权的生效 135

三、抵押人的权利与义务 137

四、抵押权人的权利以及权利风险 138

五、抵押权的效力 139

六、抵押权的实现途径 140

七、抵押权与其他相关权利的关系 141

八、小额贷款公司对抵押担保应注意的其他事项 142

第三节　质押担保措施一、质押的基本概念 148

二、质权与质权人义务 150

三、动产质权 152

四、权利质权 154

五、小额贷款公司对质押担保应注意的其他事项 155

六、几种常用的质押担保的要点 158

第四节 保证担保措施一、保证的定义 161

二、保证人 161

三、保证欺诈及后果 162

四、保证期间 163

五、贷款合同变更时的保证责任的承担 164

六、保证的方式 166

七、联合担保贷款 169

第五节　担保措施设计实务一、设计担保措施的原则 172

二、几种常用的担保措施及应特别注意的事项 175

三、设计担保措施时应考虑的并存关系 180

第5章　小额贷款公司的风险初审与项目评审 184

第一节　小额贷款公司的风险初审 184

一、风险初审的作用与意义 184

二、风险初审的四个层次 185

三、风险初审中应当运用的风险初审程序 186

四、风险初审应遵循的原则 188

五、风险初审的工作流程与要点 189

六、风险初审意见的要求与类型 191

第二节　风险初审工作中的主要内容 192

一、对贷款申请人的重要风险点进行识别与分析 192

二、对识别出来的风险点进行评价与预测 197

第三节　项目评审 199

一、项目评审与贷前调查及风险初审环节的区别 199

二、项目评审的重要意义 200

三、项目评审工作的局限性 201

四、项目评审机构 201

五、项目评审委员会的组织结构 202

六、项目评审委员会委员的职责、权利与义务 202

七、项目评审委员会的议事程序与规则 203

八、项目评审所要解决的三个问题 205

九、正确的项目评审结论需要的两个前提 205

十、项目评审的三种结论 206

十一、项目评审还应关注的几个问题 207

十二、项目审批及审批后的操作重点 208

第6章　贷后管理与追偿 210

第一节　贷后管理 210

一、贷后管理的概念与形式 210

二、贷后管理的重要意义 211

三、贷后管理应关注的两个主要方面 211

四、贷后管理的主要机构与贷后管理人员 213

五、贷后管理的职责 214

六、贷后管理工作的频率与时间要求 216

七、贷后管理应收集的相关资料 217

八、《贷后管理报告》的报送程序和要求 218

第二节 贷后管理的重点与债的追偿 219

一、贷后管理的重点 219

二、债的追偿 224

第三节　借款人的五级分类与评级 228

一、正常类 228

二、关注类 230

三、次级类 232

四、可疑类 234

五、损失类 235

第7章　风险考核与责任追究 237

第一节　风险考核 237

一、风险考核的含义 237

二、进行风险考核的必要性 237

三、风险考核与公司其他考核的关系 239

四、风险考核应主要遵循的程序 240

五、风险考核标准 240

第二节　责任追究 264

一、责任追究概论 264

二、业务责任追究 268

第8章　相关法律与小额贷款公司 273

第一节　物权法基础与小额贷款公司 273

一、物的分类 273

二、物权法定主义与物权的分类 275

三、担保的从属性与无效的担保 277

四、担保物权具有的一般特点 278

五、物权的优先效力 281

六、担保物权的优先规则 281

七、担保物权的消灭 285

第二节　其他相关法律与小额贷款公司 287

一、债法总论与小额贷款公司 287

二、合同法与小额贷款公司 292

三、刑法与小额贷款公司 314

附表　小额贷款业务常用表格 323

表1 尽职调查报告（适用于企业类贷款申请人） 323

表2　尽职调查与风险初审报告（适用于自然人客户） 336

表3　风险初审报告（适用于企业类贷款申请人） 342

表4　项目评审委员会评委意见表 348

表5—1　项目评审委员会项目（事项）审议意见表 349

表5—2　项目评审委员会项目（事项）审议意见表 350

表6　贷后监管报告 351

主要参考文献 356

后记 358