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企业内部控制应用指引第1号——组织架构 2

案例介绍 2

1．梳理三泰公司组织架构现状 3

2．评估三泰公司组织架构风险 4

3．设计三泰公司组织架构内部控制 9

讨论话题 19

指引解析 20

1．框架结构 21

2．总则 21

3．组织架构的设计 24

4．组织架构的运行 28

实施路线 31

1．基于指引的组织架构流程目录 32

2．基于指引的组织架构风险评估 33

3．基于指引的组织架构内部控制 38

案例分析 40

教学文档 40

企业内部控制应用指引第2号——发展战略案例介绍 42

1．梳理三泰公司发展战略业务流程 43

2．描绘三泰公司发展战略现状流程图 43

3．设计三泰公司发展战略内部控制 44

讨论话题 46

指引解析 47

1．框架结构 48

2．总则 48

3．发展战略的制定 50

4．发展战略的实施 54

实施路线 57

1．基于指引的发展战略业务流程目录 58

2．基于指引的发展战略风险点及其描述 60

3．基于指引的发展战略控制措施 61

案例分析 62

教学文档 62

企业内部控制应用指引第3号——人力资源 64

案例介绍 64

1．梳理三泰公司人力资源业务流程 65

2．绘制三泰公司人力资源业务流程图 66

3．设计三泰公司人力资源内部控制 67

讨论话题 71

指引解析 72

1．框架结构 73

2．总则 73

3．人力资源的引进与开发 76

4．人力资源的使用与退出 79

实施路线 83

1．基于指引的人力资源业务流程目录 84

2．基于指引的人力资源风险点及其描述 85

3．基于指引的人力资源控制措施 86

案例分析 88

教学文档 88

企业内部控制应用指引第4号——社会责任 90

案例介绍 90

1．梳理三泰公司社会责任业务流程 91

2．描绘三泰公司社会责任现状流程图 92

3．设计三泰公司社会责任内部控制 93

讨论话题 95

指引解析 96

1．框架结构 97

2．总则 98

3．安全生产 101

4．产品质量 103

5．环境保护和资源节约 104

6．促进就业和员工权益保护 107

实施路线 111

1．基于指引的发展战略业务流程目录 112

2．基于指引的发展战略风险点及其描述 117

3．基于指引的发展战略控制措施 119

案例分析 122

教学文档 122

企业内部控制应用指引第5号——企业文化 124

案例介绍 124

1．梳理三泰公司企业文化业务流程 125

2．绘制三泰公司企业文化业务现状流程图 126

3．设计三泰公司企业文化内部控制 127

讨论话题 129

指引解析 130

1．框架结构 131

2．总则 131

3．企业文化的建设 133

4．企业文化的评估 136

实施路线 138

1．基于指引的企业文化业务流程目录 139

2．基于指引的企业文化风险点及其描述 141

3．基于指引的企业文化控制措施 142

案例分析 143

教学文档 144

企业内部控制应用指引第6号——资金活动 146

案例介绍 146

1．梳理三泰公司资金活动业务流程 147

2．绘制三泰公司资金活动业务现状流程图 149

3．评估三泰公司资金活动风险 150

4．设计三泰公司资金活动内部控制 159

讨论话题 176

指引解析 177

1．框架结构 178

2．总则 178

3．筹资 182

4．投资 186

5．营运 192

实施路线 196

1．基于指引的资金活动业务流程 197

2．基于指引的资金活动业务流程图 200

3．基于指引的资金活动风险点及其描述 203

4．基于指引的资金活动控制目标及和措施 206

案例分析 211

教学文档 212

企业内部控制应用指引第7号——采购业务 214

案例介绍 214

1．梳理三泰公司采购业务流程 215

2．绘制三泰公司采购业务现状流程图 216

3．设计三泰公司采购业务内部控制 217

讨论话题 222

指引解析 223

1．框架结构 224

2．总则 224

3．购买 227

4．付款 233

实施路线 237

1．基于指引的采购业务流程目录 238

2．基于指引的采购业务风险评估 240

3．基于指引的采购业务内部控制 246

案例分析 250

教学文档 250

企业内部控制应用指引第8号——资产管理 252

案例介绍 252

1．梳理三泰公司资产管理业务流程 253

2．绘制三泰公司资产管理业务流程图 254

3．设计三泰公司资产管理内部控制 255

讨论话题 265

指引解析 266

1．框架结构 267

2．总则 267

3．存货 271

4．固定资产 276

5．无形资产 280

实施路线 283

1．基于指引的资产管理流程目录 284

2．基于指引的资产管理风险评估 286

3．基于指引的资产管理内部控制 292

案例分析 304

教学文档 304

企业内部控制应用指引第9号——销售业务 306

案例介绍 306

1．梳理三泰公司销售业务流程 307

2．绘制三泰公司销售业务流程图 308

3．设计三泰公司销售业务内部控制 309

讨论话题 316

指引解析 317

1．框架结构 318

2．总则 318

3．销售 321

4．收款 324

实施路线 326

1．基于指引的销售业务流程目录 327

2．基于指引的销售业务风险评估 328

3．基于指引的销售业务内部控制 331

案例分析 335

教学文档 336