商业资金管理PDF电子书下载

第一部分 资金管理基础理论及应用 1

一 什么是企业资金 2

二 企业资金的构成要素 7

三 企业资金来源 11

四 企业资金运动 16

五 资金的时间价值 25

六 资金成本与最优资金结构 46

第二部分 流动资金概论与管理要求 59

一 流动资金的概念和特点 60

二 流动资金构成要素 64

三 流动资金循环与周转 68

四 流动资金管理的实践意义以及管理的基本要求 80

一 流动资金预测的基本原理 84

第三部分 流动资金预测原理与方法 84

二 流动资金需要量预测 86

三 流动资金来源预测 89

四 流动资金利用效率预测 89

第四部分 流动资金决策与计划 92

一 流动资金决策 92

二 流动资金计划编制概述 94

三 商品资金计划指标的确定 94

四 非商品资金计划指标的确定 96

五 结算资金计划指标的确定 99

六 自有流动资金和视同自有流动资金计划指标的确定 101

七 银行借款计划指标的确定与银行借款计划的编制 102

第五部分 流动资金管理原理、方法及应用（上） 105

一 货币资金管理理论与方法 105

二 商品资金管理方法及应用 116

第六部分 流动资金管理原理、方法及应用（下） 148

一 非商品定额资金管理方法 149

二 结算资金管理原理与方法 153

三 流动资金来源管理 166

四 流动资金利用效果 176

第七部分 固定资金与专用基金基本理论及应用 185

一 固定资金基本理论及应用 185

二 专用基金理论及管理要求 206

第八部分 固定资金和专用基金预测与计划 214

一 固定资产需要量预测 214

二 固定资产投资的预测 215

三 固定资产大修理经济效果的预测 220

四 更新、大修理与租赁的选择决策 222

五 固定资产投资报酬率、投资回收期预测 224

六 固定资金计划 226

七 专用基金计划 227

第九部分 固定资金与专用基金实用管理手段及管理要求 230

一 固定资金投资决策管理 230

二 固定资金综合管理 237

三 无形固定资产管理 242

四 固定资金利用效果考核 246

五 主要专用基金项目管理理论与方法 249

第十部分 资金分析 261

一 分析方法 261

二 流动资金一般情况的分析 266

三 流动资金周转加速率研究与分析 272

四 各项流动资金运用的分析 285

五 流动资金来源分析 300

六 固定资金分析 305

七 专用基金分析 307