融资实务与案例PDF电子书下载

前言：融资造血 1

第一章 分析研究融资环境 1

一、金融市场 2

（一）金融市场的作用和特点 2

（二）金融市场的分类 4

（三）金融机构 6

二、货币市场 14

（一）币值变动风险 15

（二）利率与融资 16

（三）货币市场的作用 19

（一）股票市场 24

三、长期资金市场 24

（二）债券市场 25

（三）长期抵押贷款市场 25

第二章 中小企业应积极拓宽融资渠道 27

一、要为企业融资拓宽政策 28

（一）鼓励企业公平竞争 29

（二）完善企业造血功能 31

二、企业融资的方式 32

（一）间接融资市场体系 33

（二）直接融资市场体系 37

三、如何制定最佳融资决策 39

（一）合理确定资金需要量 39

（三）选择最佳融资机会 43

（二）融资总收益大于融资总成本 43

（四）力求降低融资成本 46

（五）保持企业的控制权 48

（六）资金结构的合理配比 48

（七）制定最优资本结构 50

四、附录：《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》 52

（一）大力推进结构调整 53

（二）鼓励技术创新 54

（三）加大财税政策的扶持力度 54

（四）积极拓宽融资渠道 55

（五）加快建立信用担保体系 56

（六）健全社会化服务体系 57

（七）创造公平竞争的外部环境 58

（八）加强组织领导 59

第三章 挖掘你身边的金山——内部融资 60

一、挖掘企业内部资金潜力 61

（一）降低成本，增加潜在利润 61

（二）加速资金周转 62

（三）资产变卖融资 65

二、吸收直接投资 68

（一）企业资本金制度 68

（二）吸收直接投资的种类 73

（三）吸收直接投资的方式 75

（四）吸收直接投资的条件 77

（五）吸收直接投资的程序 78

（六）吸收直接投资的优缺点 80

（七）案例 81

三、非上市企业的股权融资 82

（一）股权融资的形式 83

（二）政府投资 84

（三）投资基金 88

（四）吸引大型企业投资 91

（五）非股票形式资本金融资策略 93

四、合理规避或递延税款 95

（一）转让定价避税法 96

（二）材料计算避税法 97

（三）费用分摊避税法 98

（四）计提折旧避税法 100

（五）利用税收优惠政策 102

第四章 中小企业通过银行贷款融资 105

一、如何获取贷款 106

（一）科学划分贷款种类 106

（二）贷款的条件和程序 110

二、短期银行借款融资 115

（一）短期借款的种类 116

（二）短期借款的方式 117

（三）短期贷款的信用条件 118

（四）担保贷款 121

（五）短期贷款银行的选择 123

三、如何获取中长期贷款 125

（一）中长期贷款的种类 125

（二）中长期贷款的申请与审批 133

（三）长期借款的保护性条款 137

四、双赢的策略 142

（一）银行为何不愿给钱 142

（二）认清形势，对症下药 146

五、管理中小企业信贷的技术方法 149

（一）事前信用评价 150

（二）抵押融资管理 152

（三）银行的监管 162

六、国外中小企业融资与银企关系 164

（一）信息与银企长期关系 165

（二）银行的市场力量 167

（三）中小银行与中小企业信贷 169

（一）银行“惜贷”与银企关系 173

七、建立新型的银企关系 173

（二）消除政策性歧视 174

（三）建立长期稳定的银企关系 175

（四）积极促进中小金融机构的发展 177

（五）构筑双赢局面 178

第五章 债券融资 184

一、债券融资的特征及种类 185

（一）债券的特征 185

（二）债券的种类 188

二、公司债券的发行 194

（一）债券发行的条件 195

（二）债券发行公告 197

（三）债券的发行方式 199

（四）发行债券的程序 201

（五）债券发行的价值 203

三、债券融资的优缺点 204

第六章 股票融资 208

一、股票的特征和种类 209

（一）股票的特征 209

（二）股票的种类 211

二、股票的发行 218

（一）普通股票融资策略 219

（二）股票发行的程序 227

（三）普通股票的利弊及融资策略 231

（四）优先股票的利弊及融资策略 234

三、上市融资 237

（一）间接上市的方式 239

（二）间接上市的程序 241

（三）买壳上市的利弊 244

（四）典型案例分析 246

第七章 商业信用融资 250

一、信用——市场经济的行为准则 251

（一）信用是市场经济的基本行为准则 251

（二）商业信用的特征 255

二、商业信用的形式及条件 256

（一）商业信用的形式 256

（二）商业信用条件 259

（一）变革治理结构 260

三、中小企业信用的自我塑造 260

（二）需要独立的企业财产权 263

（三）信用的自我完善 265

四、中小企业信用的外部强制实施机制 267

（一）法律与中小企业信用关系 268

（二）非正规金融信用文化建设 271

第八章 租赁融资 279

一、租赁的意义和种类 280

（一）租赁的意义 280

（二）租赁的分类 283

二、融资租赁的发展现状 288

（一）融资租赁缘何发展缓慢 289

（二）走向全面开放 291

三、融资租赁的程序 292

（一）选择租赁公司 293

（二）办理租赁委托 293

（三）选择设备 293

（四）签订购货协议 294

（五）签订租赁合同 294

（六）办理验货与投保 295

（七）支付租金 295

（八）租赁期满处理设备 295

四、融资租赁合同当事人权利 296

（一）出租人的主要权利 297

（二）承租人的主要权利 299

（一）融资租赁的资金成本 303

五、租金的计算 303

（二）租金的计算方法 306

（三）融资租赁资金成本的确定 311

第九章 中小企业利用风险融资 314

一、风险投资的新气象 315

（一）风险因素至关重要 316

（二）对风险投资保持清醒 318

（三）建立一个能赢利的事业 321

二、风险投资与中小企业融资 323

（一）风险投资的特点 323

（二）风险投资为何青睐中小企业 325

（一）风险投资的资金来源 328

三、我国的风险投资：问题和探索 328

（二）我国对风险投资的探索 332

（三）中小企业是风险投资的主角 334

四、完善风险投资体系 337

（一）坚持市场原则 338

（二）建立撤出机制 338

（三）开放场外交易市场 339

（四）建立中介服务机构 341

五、风险融资的评估 342

（一）成功的基本原则 342

（二）商业计划的核心 344

（三）给风险投资者以极大信任感 348

（四）及时把握市场机会 350

（五）把想法商业化的最佳时机 351

（六）评估自己的管理才能 352

六、案例分析 355

第十章 利用国际金融市场融资 362

一、国际借贷款资金市场 363

（一）国际金融市场概况 363

（二）国际市场筹资应考虑的问题 367

二、国际银行借款融资 370

（一）国际银行借款的要素 370

（二）取得国际银行借款的程序 371

（三）贷款利率 372

（四）国际银行借款的特点 374

三、国际债券融资 375

（一）国际债券市场 376

（二）国际债券的发行条件 378

四、其他国际间融资 381

（一）境外发行股票 381

（二）出口信贷 382

（三）涉外租赁 385

（四）我国企业境外上市筹资 389

五、国外融资活动的法律规范 392

（一）国外筹资的谈判 392

（二）国外筹资合同的法律关系 394

（三）国外筹资履约的法律关系 395

（四）筹集外资仲裁的法律关系 396

（五）国外筹资的合同认定“无效”的规定 398

（六）国外筹资的合同的索赔和理赔 399