银行会计核算系统实用教程PDF电子书下载

第一章 概述 1

第一节　会计电算化系统 1

一、会计中的数据信息 1

二、会计信息的分类 2

三、会计信息的主要作用 2

四、会计信息系统 3

五、计算机会计信息系统 4

六、计算机会计系统的特点 5

七、计算机会计信息系统的作用 7

第二节　银行电子化系统 8

一、银行电子化的发展过程 8

二、我国银行电子化的现状 9

三、银行会计核算电算化系统的发展应用 11

四、银行会计帐务处理的流程 12

第二章　银行会计电算化系统运行环境 14

第一节　多用户系统与网络系统简介 14

一、UNIX/XENIX操作系统简介 14

二、网络系统简介 17

三、NOVELL局域网简介 20

第二节　银行会计电算化系统的运行环境 22

一、单机运行环境 22

二、多用户运行环境 22

三、网络运行环境 23

四、银行会计核算教学软件的运行环境 24

第三章 银行会计核算系统初始建帐 25

第一节　银行会计核算系统的功能结构 25

第二节　银行会计核算系统初始建帐 26

一、建帐数据准备 27

二、系统初始建帐 27

第四章 银行会计核算系统一般业务处理 45

第一节　一般业务处理的特点 45

一、以数据录入方式登帐 45

二、以数据库管理方式管理帐卡 45

三、准确结计存贷款利息 46

四、自动轧计帐务平衡 46

第二节　日间处理 46

一、系统启动 46

二、记帐 47

三、复核 58

四、轧帐 59

五、注销 59

六、查询 60

七、卡片管理 62

第三节　日终及月终处理 62

一、日终处理 62

二、月终处理 65

第四节　计息处理 67

一、调整积数 67

二、按户计息 68

三、计息打印及转帐 69

四、调整利率 70

五、计息管理 72

第五章 联行往来核算及管理 79

第一节　联行往来业务处理的特点 79

一、自动生成联行帐卡 79

二、方便合理管理联行卡片 79

三、自动实现联行对帐 79

四、自动轧计帐务平衡 80

五、方便快速查询联行帐务 80

六、较强的安全防范和控制措施 80

第二节　联行往来业务的处理流程 80

一、联行往来业务处理流程 80

二、联行日终处理流程 81

三、联行对帐处理流程 81

第三节　联行往来业务处理 81

一、联行一般业务处理 81

二、联行特殊业务处理 93

三、联行往来管理 100

第六章 帐务查询、打印、管理与系统维护 112

第一节　概述 112

一、查询帐务方便、迅速 112

二、打印帐表准确、快速 112

三、帐务管理简洁、安全 112

四、帐务控制严格 113

第二节　帐务查询及帐表打印 113

一、帐务查询 113

二、帐表打印 117

第三节　帐务管理 119

一、科目管理 119

二、帐户管理 122

三、支票管理 125

四、年度结转对照表管理 129

五、损益表管理 129

六、摘要管理 130

七、帐务管理中的打印功能 132

第四节　系统维护 134

一、操作员管理 134

二、系统运行参数管理 136

三、数据备份 136

四、从软盘上恢复数据 137

五、恢复登帐前数据 138

第七章 货币发行及经理国库业务 139

第一节　货币发行业务处理 139

一、调拨管理 139

二、销毁管理 143

三、日间业务 144

四、年终处理 149

第二节　经理国库业务核算 150

一、日间业务 150

二、日终业务处理 154

三、月终及年终处理 155

第八章 银行储蓄业务系统 157

第一节　储蓄业务处理的特点 157

一、提高了业务处理的速度和质量 157

二、减轻了劳动强度 157

三、增强了业务处理的安全性 157

四、提供必要的管理信息 158

第二节　储蓄业务计算机处理流程 158

一、日间处理流程 158

二、日终处理流程 159

三、恢复及维护流程 159

第三节　储蓄业务软件的使用 159

一、进入与退出系统 159

二、日常柜台业务 160

三、日终结帐 165

第九章 中央银行年度决算 172

第一节　年度决算概述 172

一、年度决算的意义 172

二、年度决算工作的要求 172

第二节　年度决算工作 173

一、年度决算的准备工作 173

二、年度决算工作内容 174