企业与银行往来指南PDF电子书下载

目录 3

第一章 我国金融体系概况 3

第一节 我国金融体系的建立与发展 3

一、单一的人民银行体系 3

二、多元混合型的国家银行体系 4

三、中央银行体制下的金融体系 5

第二节 社会主义银行的特点、地位和作用 6

一、社会主义银行的特点 6

二、社会主义银行的地位 8

三、社会主义银行的作用 9

第三节 我国现有金融机构及其业务范围 12

一、中国人民银行 12

二、中国工商银行 13

三、中国农业银行 14

四、中国银行 15

五、中国人民建设银行 16

六、交通银行 17

七、中国投资银行 17

八、中国人民保险公司 18

九、农村信用社 19

十、城市信用社 20

第二章 帐务往来 21

第一节 开设银行帐户的一般规定 21

一、帐户及其种类 21

二、开设银行帐户的条件 22

三、开设银行帐户的规定 23

二、准备审查证明 26

第二节 开设银行帐户的手续 26

一、申请填表 26

三、办理开户许可证 28

四、送表办理印鉴卡 31

五、购买结算凭证 31

第三节 银行帐户的使用、变更、撤销和迁移 31

一、银行帐户的使用 31

二、帐户的变更 33

三、帐户撤销或合并帐户 33

四、帐户的迁移 34

五、销户 34

第四节 银行对开户单位的帐务要求和银行的帐户管理 35

一、银行对开户单位的帐务要求 35

二、银行的帐户管理 37

第三章 转帐结算往来 38

第一节 转帐结算管理原则及规定 38

一、转帐结算的基本原则和主要规定 38

二、填写票据和结算凭证的统一规定 40

三、结算纪律和责任划分 42

四、银行办理结算业务的现行收费标准 43

第二节 银行转帐结算方式和内容 45

一、银行汇票 46

二、商业汇票 52

三、银行本票 57

四、支票 59

五、汇兑 64

六、委托收款 66

七、托收承付 69

八、信用卡 71

第四章 信贷往来 94

第一节 银行贷款管理制度 94

一、银行贷款的原则 95

二、银行贷款的政策 102

三、银行贷款的规定 103

第二节 流动资金贷款 120

一、工业流动资金贷款 121

二、商业流动资金贷款 140

三、农业流动资金贷款 148

第三节 固定资产贷款 154

一、基本建设贷款 154

二、技术改造贷款 161

三、固定资产大修理贷款 170

四、科技贷款 172

五、各专业银行固定资产贷款的业务分工 182

第四节 外汇贷款 183

一、外汇贷款业务概述 183

二、外汇贷款的对象、使用范围和条件 188

三、外汇贷款的种类 194

四、外汇贷款程序 208

第五节 农村信用社贷款 214

一、信用社贷款的计划管理 215

二、信用社贷款的特点 215

三、信用社贷款的发放与收回 218

第一节 我国的信托机构 221

第五章 信托业务往来 221

一、银行系统的信托机构 222

二、独立经营的信托投资公司 223

第二节 国内信托业务 224

一、信托业务 224

二、委托业务 238

三、代理业务 244

四、租赁业务 251

第三节 国际信托业务 259

一、在境外发行和代理发行外币有价证券 260

二、国际融资性租赁业务 261

三、国外担保见证业务 261

四、咨询业务 262

第一节 企业财产保险 266

第六章 保险业务往来 266

一、企业财产保险范围 267

二、企业财产保险责任 267

三、企业财产保险除外责任 268

四、企业财产保险金额的确定 269

五、企业财产保险的索赔 270

第二节 国内货物运输保险 272

一、保险责任 273

二、除外责任 274

三、保险责任期限 275

四、货物运输保险的理赔 275

第三节 机动车辆保险 277

一、机动车辆保险责任范围 277

二、机动车辆保险除外责任 279

四、机动车辆保险金额的确定 280

三、机动车辆保险投保手续 280

五、机动车辆保险索赔规定 281

第四节 团体人身保险 283

一、保险对象 283

二、团体人身保险不保范围和除外责任 284

三、团体人身保险投保和批改手续 284

四、团体人身保险申请给付规定和给付金额确定办法 285

第五节 集体职工养老金保险 286

一、保险责任与期限 287

二、保险费的交付 287

三、保险待遇 288

一、股票的概念 292

二、股票的种类 292

第一节 股票 292

第七章 股票、债券发行与转让 292

三、股票的一般性特征 293

四、股票的价格 294

五、我国现阶段股票的特点 298

第二节 债券 299

一、债券的种类 300

二、债券的价格 308

第三节 现阶段我国股票、债券的管理规定 310

一、企业债券的发行管理 310

二、企业股票的发行管理 318

三、股票（或债券）流通转让的规定及手续 325

第八章 国际贸易结算 327

一、概要 328

第一节 国际贸易结算中的票据 328

二、汇票 330

三、本票和支票 337

四、票据的使用 341

第二节 国际贸易结算方式 342

一、汇款 343

二、托收 347

三、信用证 353

四、保函 366

五、国际贸易结算方式的选择 369

第三节 国际贸易结算单据 372

一、概述 372

二、信用证项下的汇票 373

三、商业发票 375

四、提单 377

五、保险单 382

六、其他附属单据 384

第九章 外汇管理 386

第一节 外汇管理概述 386

一、外汇的涵义和种类 386

二、我国外汇管理的目的 389

三、我国外汇管理的基本原则 390

第二节 汇率管理 393

一、汇率及其标价方法 393

二、汇率与经济的关系 398

三、人民币汇率 402

第三节 贸易外汇管理 411

一、贸易外汇的范围和管理原则 411

二、出口贸易外汇管理 413

三、进口贸易外汇管理 419

第四节 非贸易外汇管理、旅游外汇管理 426

二、侨汇收支管理 428

三、援助和捐赠外汇管理 429

四、出国用汇管理 431

第五节 调剂外汇管理 436

一、外汇调剂制度的产生 437

二、外汇调剂市场的管理和交易机构 437

三、外汇调剂的对象、范围和用途 438

四、调剂外汇的投向管理 438

五、办理外汇调剂的具体程序和手续 440

六、调剂外汇的使用及期限 440

一、外商投资企业的外汇管理 441

第六节 外资外债管理 441

二、境外投资的外汇管理 449

三、外债管理 454

第十章 利率管理与利息计算 478

第一节 利率管理 478

一、利率水平的确定依据 478

二、利率管理的有关规定 480

三、利率的种类 485

第二节 利息计算的基本规定 487

一、利率的符号及其折算 487

二、存、贷款期限的计算方法 489

三、存、贷款结息期的规定 491

四、利息计算的其他规定 492

第三节 利息的计算方法 492

一、积数计息方法 493

三、复利计算方法 494

二、“利随本清”计息方法 494

四、外汇存、贷款利息计息方法 495

五、贴现利息的计算方法 497

六、加罚息的计算方法 497

第十一章 现金和金银管理 503

第一节 现金管理 503

一、现金管理的基本内容 503

二、现金管理的主要规定 505

三、现金的交存和领取 508

四、现金管理的方法 510

第二节 金银管理 519

一、金银管理的基本原则 521

二、金银管理的范围 523

三、金银的收购和配售 524

附录一：中华人民共和国银行管理暂行条例 531

附录二：银行结算办法 543

附录三：中华人民共和国经济合同法 564

附录四：借款合同条例 583

附录五：企业财产保险费率规章 588

附录六：企业债券管理暂行条例 611

五、工资基金监督 614

附录七：中华人民共和国外汇管理暂行条例 616

附录八：违反外汇管理处罚施行细则 624

附录九：现金管理暂行条例 629

附录十：中华人民共和国金银管理条例 635

编后说明 643