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第1章 会计基础 3

1.1 设置会计科目表 3

1.1.1 设置总账科目表 3

1.1.2 设置明细科目表 5

1.2 设置总账表账页 7

1.2.1 构建期初余额表 7

1.2.2 构建记账凭证汇总表 8

1.2.3 构建总账表 12

1.2.4 检验总账表平衡性 14

1.3 设置总分类账账页 15

1.3.1 准备基础数据 16

1.3.2 自动生成表格标题 16

1.3.3 汇集表头数据 16

1.3.4 函数法显示表格数据 18

1.4 制作会计账簿 20

1.4.1 制作账簿首页 20

1.4.2 设置科目汇总表 22

1.4.3 构建试算平衡表 24

1.4.4 设置链接跳转功能 26

1.5 上机练习 27

练习1：制作期初余额表 27

练习2：制作科目汇总表 27

练习3：制作试算平衡表 28

练习4：制作总账表 28

第2章 凭证记录查询 31

2.1 构建记账凭证 31

2.1.1 构建收款凭证 31

2.1.2 构建付款凭证 33

2.1.3 构建转账凭证 35

2.2 构建日记账 39

2.2.1 构建现金日记账 39

2.2.2 构建银行存款日记账 40

2.2.3 构建银行日记账汇总表 42

2.3 筛选记账凭证 44

2.3.1 单条件筛选 44

2.3.2 多条件筛选 45

2.3.3 数据透视表筛选 46

2.4 汇总记账凭证 47

2.4.1 函数法汇总数据 47

2.4.2 分类汇总法汇总数据 48

2.4.3 数据透视表法汇总数据 49

2.5 上机练习 51

练习1：制作转账凭证 51

练习2：制作收款凭证 51

练习3：嵌套分类汇总凭证数据 51

练习4：筛选凭证数据 52

练习5：全方位分析凭证数据 52

第3章 会计数据分析 55

3.1 费用结构分析 55

3.1.1 构建费用结构表 55

3.1.2 费用结构比重分析 56

3.1.3 费用结构趋势分析 57

3.2 分析部门日常费用 60

3.2.1 构建部门日常费用统计表 60

3.2.2 按费用分析数据 62

3.2.3 显示特殊数据 63

3.2.4 比较分析数据 64

3.3 对比分析公司费用 66

3.3.1 构建费用分析表 67

3.3.2 条形图显示费用数据 68

3.4 分析库存数据 69

3.4.1 分析库存情况统计表 69

3.4.2 创建组合图表 70

3.5 上机练习 71

练习1：费用结构分析 71

练习2：筛选部门日常费用数据 72

练习3：数据透视表分析日常费用数据 72

练习4：柱形—面积图分析库存数据 72

第4章 薪酬管理 75

4.1 准备基础数据 75

4.1.1 构建员工信息表 75

4.1.2 构建考勤统计表 76

4.1.3 构建业绩统计表 79

4.1.4 构建应扣应缴统计表 80

4.2 构建薪酬表 81

4.2.1 构建基础表格 81

4.2.2 引用基础数据 82

4.2.3 计算实付工资 83

4.3 分析薪酬数据 84

4.3.1 筛选薪酬数据 84

4.3.2 图表分析薪酬数据 85

4.3.3 数据透视表分析薪酬数据 87

4.4 生成工资条 88

4.4.1 批量生成工资条 89

4.4.2 打印工资条 90

4.5 上机练习 91

练习1：工资发放零钞备用表 91

练习2：制作员工信息表 91

练习3：制作加班统计表 91

练习4：制作年假统计表 92

练习5：制作业绩统计表 92

第5章 本量利分析 95

5.1 求解盈亏平衡销量 95

5.1.1 加载规划求解 95

5.1.2 计算基础数据 95

5.1.3 进行规划求解 96

5.2 单因素下的盈亏平衡 97

5.2.1 构建单因素盈亏平衡销量表 97

5.2.2 图表显示盈亏平衡销量 98

5.2.3 构建单因素动态图表 100

5.3 多因素下的盈亏平衡销量 102

5.3.1 构建多因素盈亏平衡销量表 103

5.3.2 图表显示盈亏平衡销量 105

5.3.3 构建多因素动态图表 107

5.4 上机练习 110

练习1：规划求解盈亏平衡销量 110

练习2：构建单因素盈亏平衡销量表 110

练习3：构建多因素盈亏平衡销量表 110

第6章 资产管理 113

6.1 现金管理 113

6.1.1 成本分析模式 113

6.1.2 存货模式 114

6.2 存货管理 115

6.2.1 存货经济批量模型 115

6.2.2 存在数量折扣的经济批量模型 116

6.2.3 允许缺货时的经济批量模型 117

6.3 固定资产管理 118

6.3.1 制作固定资产管理表 118

6.3.2 制作固定资产查询表 122

6.3.3 图表分析资产数据 123

6.3.4 数据透视表分析资产数据 126

6.4 应收账款管理 128

6.4.1 制作应收账款统计表 129

6.4.2 分析应收账款账龄 130

6.4.3 创建应收账款信用决策模型 132

6.5 上机练习 135

练习1：成本分析模式 135

练习2：存货模式 136

练习3：存货经济批量模型 136

练习4：存在数量折扣的经济批量模型 136

第7章 成本分析 139

7.1 材料成本分析 139

7.1.1 构建基础数据表 139

7.1.2 汇总材料数据 140

7.1.3 图表分析材料数据 142

7.2 采购成本分析 142

7.2.1 构建采购数据分析表 143

7.2.2 图表分析采购数据 145

7.2.3 采购数据的动态分析 146

7.3 分析生产成本 147

7.3.1 生产成本月分析表 147

7.3.2 生产成本年分析表 149

7.3.3 生产成本比较分析表 153

7.4 生产成本预测 155

7.4.1 历史成本预测法 155

7.4.2 因素成本预测法 158

7.4.3 目标利润预测法 159

7.5 上机练习 160

练习1：分析成本结构 160

练习2：生产成本月汇总表 161

练习3：汇总材料金额 161

练习4：高低点法预测总成本 162

练习5：目标利润法预测总成本 162

第8章 利润分析 165

8.1 预测销售额 165

8.1.1 移动平均法 165

8.1.2 指数平滑法 167

8.1.3 函数法 169

8.2 销售利润分析 171

8.2.1 构建销售数据统计表 172

8.2.2 显示销售增减情况 172

8.2.3 图表显示分析数据 173

8.3 分析利润因素 174

8.3.1 分析售价与销量因素 174

8.3.2 分析成本与销量因素 175

8.3.3 利润因素动态分析表 177

8.4 利润敏感性分析 179

8.4.1 多因素利润敏感性分析 180

8.4.2 单因素利润敏感性分析 181

8.4.3 利润敏感因素动态分析表 182

8.5 上机练习 185

练习1：移动平均法预测销售额 185

练习2：指数平滑法预测销售额 185

练习3：折线图分析销售利润 185

练习4：分析成本与销量因素 186

练习5：多因素利润敏感性分析 186

第9章 财务决策分析 189

9.1 投资评估决策表 189

9.1.1 构建投资回收期分析表 189

9.1.2 构建净现值法分析表 190

9.1.3 构建内含报酬率法分析表 191

9.1.4 构建净现值系数法分析表 192

9.1.5 显示决策分析结果 193

9.2 长期借款筹资分析 195

9.2.1 长期借款筹资还款计划表 195

9.2.2 长期借款筹资分析模型 198

9.2.3 长期借款筹资决策分析 200

9.3 租赁筹资分析 202

9.3.1 租赁筹资分析模型 202

9.3.2 租赁筹资摊销计划表 204

9.4 固定资产更新决策分析 206

9.4.1 构建更新决策分析表 206

9.4.2 比较分析决策 208

9.5 上机练习 209

练习1：投资回收期法进行评估分析 209

练习2：净现值法进行评估分析 209

练习3：内含报酬率法进行评估分析 210

练习4：净现值系数法进行评估分析 210

10.1 分析资产负债表 213

10.1.1 编制资产负债表 213

10.1.2 比较法分析资产负债表 214

10.1.3 结构法分析资产负债表 216

10.2 分析利润表 218

10.2.1 编制利润表 218

10.2.2 比较法分析利润表 219

10.2.3 结构法分析利润表 221

10.3 分析现金流量表 222

10.3.1 编制现金流量表 222

10.3.2 比较法分析现金流量表 224

10.3.3 结构法分析现金流量表 226

10.4 杜邦分析 228

10.4.1 构建杜邦分析图表 229

10.4.2 计算分析指标 230

10.4.3 设置财务预警分析指标 231

10.5 上机练习 233

练习1：财务比率综合分析 233

练习2：编制利润表 233

练习3：编制财务比率表 233

练习4：比较法分析利润表 234

第11章 财务预算 237

11.1 费用和成本预算 237

11.1.1 销售预算表 237

11.1.2 生产预算表 239

11.1.3 直接材料和采购预算表 240

11.1.4 直接人工预算表 243

11.1.5 制造费用预算表 244

11.1.6 产品成本预算表 246

11.2 预算报表 247

11.2.1 现金预算表 247

11.2.2 预算利润表 250

11.2.3 预算资产负债表 251

11.3 预算执行管理 254

11.3.1 预算申请表 254

11.3.2 预算执行表 255

11.3.3 月度预算执行图 256

11.4 上机练习 259

练习1：制作管理费用预算表 259

练习2：制作销售费用预算表 260

练习3：制作生产预算表 260

练习4：制作直接人工预算表 260