企业与消费者信用管理PDF电子书下载

目录 1

总序 1

前言 1

第一编　导论 3

第一章　信用经济学的相关概念 3

第一节　信用概念 3

一、信用的定义 3

二、信用与诚信的关系 5

三、与信用相关的其他概念 8

第二节　信用交易方法 8

一、信用的种类 8

二、信用交易 12

三、信用工具 14

四、信用风险 15

第三节　信用方法的作用 18

一、信用方法对企业的贡献 18

二、信用方法对消费者的贡献 20

三、信用对经济发展的贡献 22

第四节　信用经济学说 23

一、经济发展的不同阶段 23

二、信用经济学范畴和研究方法 24

三、早期的信用经济理论 27

四、宏观信用经济学 29

五、微观信用经济学 30

本章小结 32

本章关键术语 32

本章思考题 32

本章练习题 32

第二章　信用交易的市场环境 34

第一节　买方市场 34

一、我国市场态势的转变 34

二、买方市场的基本特征 37

三、信用交易的市场发展空间 39

一、市场的经济秩序 41

第二节　市场软环境 41

二、失信对市场的破坏作用 44

三、对失信行为惩戒的原则 45

四、对失信行为惩戒的方法 46

五、社会信用体系及其作用 49

本章小结 50

本章思考题 51

本章练习题 51

本章关键术语 51

第三章　征信技术 52

第一节　征信服务的基本内容 52

一、征信的概念 52

二、征信数据 54

三、征信服务 57

四、征信机构及其产品 59

五、征信行业 61

六、征信市场 62

一、企业征信的概念 63

第二节　企业征信 63

二、企业征信的内容 64

三、企业征信的业务操作 65

四、使用企业征信服务的时机 67

第三节　企业征信产品和服务 68

一、常见的企业征信报告产品 68

二、常见的企业征信咨询服务 71

三、著名的企业征信机构 72

四、解读企业资信调查报告 73

一、个人征信的概念 80

第四节　个人征信服务及其机构 80

二、个人征信机构及其业务模式 81

三、征信局记录的内容和格式 84

四、制作个人信用记录的准则 86

五、国内外著名的个人征信机构 88

六、常见的消费者信用调查报告 90

本章小结 91

本章练习题 92

本章关键术语 92

本章思考题 92

第二编　企业信用管理 97

第四章　信用销售及其风险 97

第一节　信用销售 98

一、信用销售的方法 98

二、信用销售的特点 99

三、信用销售的类型 100

四、影响企业信用销售的因素 101

五、使用信用销售方法的条件 103

第二节　企业客户的信用风险 104

一、常见的客户风险 104

二、产生客户风险的原因 105

三、客户拖欠的风险 106

四、客户赖账的风险 108

五、客户破产的风险 109

六、不同付款方式造成的外贸信用风险 110

一、信用风险的识别 111

第三节　信用风险控制机制 111

二、信用风险控制机制 112

三、信用风险的转移 114

本章小结 115

本章关键术语 115

本章思考题 116

本章练习题 116

第五章　客户及其评价 117

第一节　客户及其分类 118

一、信用管理部门的客户 118

二、不同性质的客户 122

三、客户分类 123

四、内外贸客户的特点 126

第二节　客户信用的评价 127

一、考察客户信用的5C系统 127

二、企业的资信等级 130

三、信用风险指数 133

四、信用风险预测模型 136

五、客户评价的工作流程 145

六、客户评价的作用 147

第三节　客户的信用信息 148

一、客户的信用记录 148

二、客户信用信息的来源 149

三、客户信用信息的可靠性 154

四、客户的合法身份识别信息 157

五、客户信用信息的处理 158

六、客户信用信息的维护 159

本章小结 160

本章关键术语 161

本章思考题 161

本章练习题 161

第六章　信用管理工作的职能 163

第一节　信用管理及其功能 164

一、信用管理的基本功能 164

二、信用管理的类型 167

三、信用管理的起源和发展 168

四、信用管理工作的主要职能 170

五、信用管理的模式 175

六、企业信用制度 177

第二节　信用管理工作 179

一、信用管理工作的特点 179

二、信用管理的工作程序 181

三、对信用管理认识上的误区 182

一、信用政策的作用 184

第三节　企业的信用政策 184

二、信用政策的内容 186

三、信用销售的条件 188

四、收账政策 195

第四节　信用管理的目标 199

一、信用管理应该实现的目标 199

二、信用管理的市场效果 200

三、信用管理的财务效果 201

四、销售变现天数指标（DSO） 203

本章小结 205

本章关键术语 206

本章思考题 206

本章练习题 206

第七章　应收账款管理 208

第一节　合理持有应收账款 209

一、持有应收账款的原因 209

二、持有应收账款的成本 210

三、应收账款的合理持有水平 212

第二节　应收账款管理方法 214

一、应收账款管理工作的内容 214

二、对逾期应收账款的预警 216

三、坏账和坏账准备金 217

第三节　逾期应收账款 219

一、逾期应收账款及其发生的原因 219

三、应收账款的账龄分析 221

二、对逾期应收账款的管理 221

第四节　信用风险的转移 224

一、信用保险 224

二、保理服务 226

三、转移风险的其他工具 231

第五节　商账催收 232

一、逾期应收账款的诊断 232

二、逾期应收账款的内勤催收 233

三、电话催收的技巧 235

四、委托商账追收 238

五、诉诸法律问题 241

本章小结 242

本章关键术语 242

本章思考题 242

本章练习题 242

第八章　企业信用管理部门建设 244

第一节　信用管理部门设置 245

一、信用管理部门的作用和地位 245

二、信用管理部门机构设置的原则 247

三、信用管理部门的组织机构设置 249

四、信用管理部门建设的预算 253

第二节　客户的信用档案 254

一、客户信用档案的内容 254

二、建立客户信用档案库的程序 255

三、客户信用档案库建立的费用估算 255

四、客户信用档案的内部应用 257

第三节　信用管理岗位 260

一、常见的信用管理工作岗位 260

二、不同类型企业的信用管理对策 266

三、信用管理人员的教育和培训 269

四、信用管理人员的从业执照 270

第四节　信用管理部门的企业内部关系 272

一、与其他部门的关系概述 272

二、与销售部门的关系 273

三、与财会部门的关系 274

五、与高层经理的关系 275

四、与采购部门的关系 275

本章小结 276

本章关键术语 276

本章思考题 277

本章练习题 277

第三编 消费者信用管理 281

第九章　信用消费 281

一、消费者信用及其特征 282

第一节　信用消费的特点 282

二、信用消费的起源 283

三、常见的信用消费形式 285

第二节　形成信用消费的条件 286

一、发展消费者信用的原因 286

二、影响信用消费的因素 287

三、居民消费形态的转变 288

四、我国消费信用的市场发展空间 291

第三节　正确的信用消费行为 293

一、家庭的消费需要 293

二、家庭的支付能力 294

四、选择合适的消费信贷品种 297

三、担保和被担保 297

五、避免滥用信用 299

本章小结 300

本章关键术语 300

本章思考题 301

本章练习题 301

第十章　消费者信用的种类 302

一、零售信用及其分类 303

第一节　零售信用 303

二、零售赊欠式信用 304

三、零售分期付款信用 307

四、零售循环信用 311

第二节　现金信用 314

一、现金信用及其特征 314

二、分期付款式信贷 316

三、开放式循环信用和信用卡 318

四、金卡工程 322

五、国际著名信用卡公司 324

六、提供现金信用的金融机构 326

第三节　其他类别的消费者信用 328

一、服务信用 328

二、美国式房地产信用 330

本章小结 334

本章思考题 335

本章练习题 335

本章关键术语 335

第十一章　个人信用记录的建立、维护和应用 336

第一节　个人信用记录 337

一、个人信用档案 337

二、个人信用记录的作用 338

三、个人信用记录的建立 339

四、个人信用记录的维护 342

五、个人信用记录的修复 344

一、采集个人信用信息的原则 347

第二节　个人信用记录的应用 347

二、个人信用记录的合法用户 348

三、个人信用档案的订阅 349

第三节　个人信用记录和传播的法律规定 352

一、个人征信报告业务的法律规范 352

二、美国的《公平信用报告法》 354

三、我国的相关法律法规建设 356

本章小结 357

本章关键术语 357

本章思考题 358

本章练习题 358

第十二章　消费者信用管理 359

第一节　消费者信用管理功能概述 360

一、消费者信用管理的功能 360

二、消费者信用管理的类型 363

三、信用管理部门及其业务操作 364

四、信用申请和授信 369

五、商账催收工作 373

六、消费者信用计划的推销 378

七、激活信用支付工具 379

第二节　消费者信用价值的评估与授信 381

一、信用消费记录的管理 381

二、消费者信用评估的基本理论 382

三、常见的个人信用评分 384

四、造成不良授信的原因 391

五、客户争议的处理 394

本章思考题 395

本章小结 395

本章关键术语 395

本章练习题 396

附录： 397

一、企业资信调查报告样本——普通版本 397

二、消费者信用调查报告样本——当事人报告 408

三、常见信用管理专业名词对照表 411

参考文献 412