金融稽核PDF电子书下载

第一篇 金融稽核原理 2

第一章 金融稽核概述 2

第一节 金融稽核的意义 2

第二节 金融稽核的性质、特点与任务 11

第三节 金融稽核的对象、内容与基本原则 17

第四节 金融稽核部门与其他监督部门的关系 24

第二章 金融稽核体系 28

第一节 金融稽核理论体系 28

第二节 金融稽核组织体系 33

第三节 金融稽核工作体系 38

第四节 金融稽核法规体系 42

第五节 金融稽核指标体系 48

第一节 保险业务合规性稽核 52

第七章 中央银行对保险业的稽核 52

第一节 金融稽核的基本方式 58

第三章 金融稽核的基本方式和基本方法 58

第二节 金融稽核的基本方法 66

第四章 金融稽核的基本程序 72

第一节 金融稽核程序概述 72

第二节 金融稽核准备阶段 76

第三节 金融稽核实施阶段 81

第四节 金融稽核报告处理阶段 84

第五节 金融稽核处理及处罚 87

第五章 金融稽核质量与稽核评级 92

第一节 金融稽核质量概述 92

第二节 金融稽核质量标准 97

第三节 金融稽核质量管理 104

第四节 金融稽核评级的意义和主要内容 117

第五节 稽核评级方法 120

第二篇 金融稽核实务（一）——中央银行外部稽核 132

第六章 中央银行对商业银行稽核 132

第一节 业务合法性稽核 132

第二节 信贷规模的稽核 137

第三节 信贷资产质量的稽核 142

第四节 资本金和偿付能力的稽核 146

第二节 保险质量的稽核 153

第三节 再保险业务的稽核 157

第四节 保险费用收支及其利润的稽核 158

第八章 中央银行对其他金融机构的稽核 162

第一节 中央银行对综合性银行的稽核 162

第二节 中央银行对城市信用社的稽核 164

第三节 中央银行对证券业的稽核 175

第四节 中央银行对境外中资金融业的稽核 179

第五节 中央银行对境内外资金融机构的稽核 181

第六节 中央银行对信托公司、租赁公司等的稽核 187

第一节 信贷计划业务内部稽核 202

第九章 中央银行内部稽核 202

第三篇 金融稽核实务（二）——金融业内部稽核 202

第二节 贷款业务的内部稽核 217

第三节 缴存存款与备付金业务的稽核 225

第四节 其他业务稽核 231

第十章 商业银行内部稽核 249

第一节 商业银行信贷计划管理稽核 249

第二节 信贷规模的稽核 257

第三节 信贷业务及信贷资金管理的稽核 263

第四节 结算业务的稽核 268

第五节 现金管理的稽核 275

第六节 储蓄业务的稽核 277

第七节 出纳业务稽核 280

第八节 会计核算与财务管理稽核 280

第十一章 其他金融机构内部稽核 288

第一节 保险企业内部稽核 288

第二节 证券业内部稽核 296

第三节 城市信用合作社内部稽核 301

第四节 外资金融机构内部稽核 306

第五节 其他金融机构内部稽核 314

附录： 319

附一：《中国人民银行稽核工作暂行规定》 319

附二：《中国人民银行总稽核职责规定》 322

附三：《中国人民银行稽核监督工作报告制度》 324

附四：《中国人民银行稽核程序》 326

附五：《金融稽核检查处罚规定》 329

附六：《中国人民银行内部稽核制度（讨论稿）》 334

附七：《中国人民银行稽核外汇业务的若干规定（讨论稿）》 339

附八：相关金融稽核案例介绍 343