企业风险与管理PDF电子书下载

前言 1

第一章 风险与风险管理 1

第一节 风险的界定 1

一、损失暴露 1

二、风险及其同义词 4

三、风险的定义 7

第二节 风险的类型 8

一、主观风险与客观风险 8

二、纯粹风险与投机风险 9

三、静态风险与动态风险 10

四、特殊风险与基本风险 11

五、自然风险、社会风险、政治风险、经济风险与技术风险 11

六、个体风险与总体风险 12

七、可管理的风险与不可管理的风险 12

八、财产风险、责任风险与人身风险 12

九、市场风险、生产风险、财务风险与人事风险 13

第三节 风险管理及其意义 14

一、风险管理的意义 14

二、风险管理范围和职能 18

一、高度重视风险 22

第四节 企业家和风险 23

二、正确对待风险 23

三、善于抓住机会 25

第二章 风险评价和比较 27

第一节 风险和冒险 27

一、冒险行为 27

二、冒险的基本要素 29

三、主观风险的作用 30

四、遇险方式 31

一、风险负面性的多元化 32

第二节 风险的负面性 32

二、负面性的度量单位 33

三、负面性的分类比较 36

四、主观评价及其合理界限 38

第三节 概率及其分布 40

一、风险的概率 40

二、概率分布 45

第四节 风险的比较 52

一、期望值 52

二、决策树 57

三、敏感性分析 59

一、目标的现实性 67

第三章 风险管理目标 67

第一节 风险管理目标要求 67

二、目标的明确性 68

三、目标的层次性 69

四、目标的数量性 70

第二节 一般管理目标与风险管理目标 71

一、企业一般管理目标 71

二、损失发生后的风险管理目标 73

三、损失发生前的风险管理目标 78

一、掌握问题的症结 80

第三节 问题分析 80

二、说明症结所在 81

一、减少目标数量 81

三、确定症结发生的原因 82

第四节 多目标处理 84

二、确定目标差异 87

三、协调目标矛盾 89

第四章 风险管理过程和组织 90

第一节 决策过程和管理过程 90

一、决策过程 90

二、管理过程 93

三、风险管理过程 94

第二节 风险决策步骤 95

一、识别和分析 95

二、寻找和确定各种可能的风险管理技术 97

三、选择最好的风险管理技术 98

四、实行和评估 104

第三节 风险管理组织 106

一、风险经理的职责 106

二、风险管理部门的内部组织 109

三、风险管理部门的横向关系 111

四、信息交流 114

第四节 风险管理过程的控制 115

一、设置控制标准 115

二、对比实际执行情况与标准 116

三、纠正行为 117

第五章 风险识别和分析 118

第一节 损失暴露识别和分析 118

一、价值的损失暴露 118

二、导致损失的事故 125

三、损失的财务结果 125

第二节 识别和分析的方法 128

四、遭受损失的单位 128

一、风险分析调查 129

二、财务报表和附录分析 132

三、其他记录与档案分析 135

四、流程图分析 136

五、个人实地检查 139

六、向企业内外专家请教 139

第六章 纯粹风险 141

第一节 财产风险 141

一、财产损失的型态 141

二、财产损失的价值评价 142

三、遭受损失的独立法人 148

第二节 责任风险 151

一、企业的法律责任 151

二、企业责任损失暴 154

三、合同责任暴露 155

四、侵权责任暴露 158

第三节 人身风险 161

一、识别人身风险的基本方法 161

二、人身风险事故的特征 163

三、人身风险暴露的财务影响 166

一、购买风险 170

第七章 投机风险 170

第一节 市场风险 170

二、销售风险 175

第二节 生产风险 180

一、固定资产风险 180

二、库存风险 183

三、质量风险 185

第三节 投资风险 188

一、投资风险与报酬 188

二、无力偿还债务的风险 189

三、证券市场风险 190

四、利率风险 195

五、通货膨胀风险 197

第八章 风险管理技术 199

第一节 风险控制技术 199

一、损失回避 199

二、损失控制 200

三、风险隔离和结合 207

四、风险转移 208

一、财务型非保险转移 209

第二节 风险财务技术 209

二、自我承担 212

第三节 保险——财务型风险管理技术 215

一、保险效益和成本 216

二、理想的可保风险 217

三、保险费率的制定 219

四、索赔程序 221

五、购买保险应注意的问题 222

第四节 投机风险管理技术 223

一、处理投机风险的保险方法 223

二、处理投机风险的非保险方法 226

第九章 选择风险管理技术 236

第一节 风险预测 236

一、风险调查和研究 236

二、概率分析预测法 239

三、趋势分析预测法 244

第二节 资金的时间价值 250

一、现值和终值 250

二、单利方法 251

三、复利方法 252

四、复利年金问题 253

一、现金流量的意义 257

第三节 现金流量分析 257

二、净现值法和内部收益率法 258

三、风险管理技术的选择标准 263

第四节 选择程序和方法 267

一、选择的程序 268

二、选择的方法 271

第一节 企业外向发展战略 276

一、外向型企业类型 276

第十章 企业外向战略和风险管理 276

二、企业外向发展战略 279

第二节 国际风险 284

一、政治风险 284

二、外汇风险 287

三、其他风险 290

第三节 国际保险市场 291

一、国际保险市场的构成 291

二、选择保险机构 294

附表一 296

附表二 298