Excel在会计与财务管理中的应用PDF电子书下载

第1章 掌握Excel基础知识 1

1.1 Excel概述 2

1.1.1 启动Excel 2

1.1.2 熟悉Excel的窗口结构 2

1.1.3 退出Excel 4

1.1.4 新建工作簿 4

1.1.5 保存工作簿 5

1.1.6 打开工作簿 6

1.2 工作表的基本操作 7

1.2.1 选择工作表 7

1.2.2 添加与删除工作表 8

1.2.3 隐藏与显示工作表 10

1.2.4 根据存储内容修改工作表名称 11

1.2.5 给名称相近的工作表设置同一种标签颜色 12

1.2.6 移动与复制工作表 13

1.3 单元格的基本操作 15

1.3.1 选中单元格 15

1.3.2 输入与修改数据 17

1.3.3 插入与删除单元格 18

1.3.4 查找与替换数据 20

1.3.5 隐藏／显示行和列 22

1.4 公式的使用 23

1.4.1 公式概述 23

1.4.2 输入与修改公式 25

1.4.3 复制与移动公式 26

1.4.4 显示与隐藏公式 28

1.5 函数的使用 28

1.5.1 函数概述 28

1.5.2 调用函数 29

1.5.3 使用嵌套函数 32

1.6 图表的使用 32

1.6.1 了解图表类型 32

1.6.2 创建图表 33

1.6.3 编辑图表 37

1.7 专家指导 40

1.7.1 设置“最近使用的工作簿”的数目 40

1.7.2 调整Excel程序默认包含的工作表数目 41

1.7.3 恢复未保存的工作簿 42

1.7.4 删除所有未保存的工作簿 43

1.7.5 更改Excel窗口颜色 43

1.8 实战演练 44

第2章 经典实例：制作记账凭证 45

2.1 要点分析 46

2.2 制作记账凭证模板 46

2.2.1 设置记账凭证标题的字体格式 46

2.2.2 调整记账凭证中单元格的行高和列宽 48

2.2.3 为记账凭证添加表格边框 49

2.2.4 应用合并功能调整记账凭证对齐方式 51

2.2.5 设置记账凭证的对齐方式 52

2.2.6 在插入的新行中存放记账日期 53

2.2.7 去除记账凭证中的网格线 54

2.2.8 保存记账凭证模板 55

2.3 记账凭证的填制 56

2.4 审核与打印记账凭证 58

2.4.1 审核记账凭证 59

2.4.2 设置打印区域 60

2.4.3 预览打印记账凭证 60

2.5 专家指导 62

2.5.1 让数值根据单元格的宽度自动缩小字体 62

2.5.2 删除模板 63

2.5.3 应用条件格式帮助审核记账凭证 64

2.5.4 打印带有行号和列标的记账凭证 65

2.6 实战演练 65

第3章 经典实例：现金日记账管理 67

3.1 要点分析 68

3.2 创建日常财务管理系统 68

3.2.1 设计会计科目表 68

3.2.2 创建科目余额表 71

3.2.3 创建日记账表 73

3.2.4 编制总账表 76

3.2.5 生成明细账表 77

3.3 打印现金业务信息 79

3.3.1 设置日记账表的打印页面 79

3.3.2 预览打印工作表 80

3.4 保护工作簿 81

3.4.1 保护日记账表 81

3.4.2 保护财务管理工作的窗口和结构 83

3.4.3 设置工作表访问权限 83

3.5 专家指导 86

3.5.1 使用数字签名保护总账表 86

3.5.2 将工作簿标记为最终状态 88

3.5.3 通过“另存为”对话框为工作簿设置打开和修复密码 89

3.5.4 在“信息”菜单中设置工作簿打开密码 90

3.6 实战演练 91

第4章 经典实例：财务报表处理 93

4.1 要点分析 94

4.2 资产负债处理 94

4.2.1 创建资产负债表 94

4.2.2 通过图表分析资产负债表 95

4.3 利润处理 97

4.3.1 设计利润表格式 97

4.3.2 使用迷你图分析利润 99

4.4 费用明细处理 101

4.4.1 设计费用明细表格式 101

4.4.2 录入明细账信息 102

4.4.3 使用排序分析数据 103

4.4.4 使用筛选分析数据 104

4.5 总账处理 105

4.5.1 创建总分类账工作表 105

4.5.2 创建财务指标计算表 107

4.5.3 创建财务结构分析表 108

4.6 专家指导 109

4.6.1 在迷你图上添加文字信息 109

4.6.2 将空白单元格填充为零 110

4.6.3 圈释无效数据 110

4.6.4 对单元格区域数据进行批量修改 111

4.7 实战演练 113

第5章 经典实例：员工工资管理 115

5.1 要点分析 116

5.2 制作员工工资统计表 117

5.2.1 设置员工工资表的格式 117

5.2.2 计算员工销售提成奖金 120

5.2.3 计算个税 121

5.2.4 计算员工税后工资 123

5.3 制作员工工资单 124

5.3.1 使用VLOOKUP函数制作员工工资单 124

5.3.2 使用OFFSET函数制作员工工资单 126

5.3.3 使用VBA程序制作员工工资单 128

5.3.4 使用邮件合并制作员工工资单 130

5.3.5 预览打印员工工资单 133

5.4 制作工资发放零钞备用表 134

5.4.1 建立员工工资发放零钞备用表 134

5.4.2 关于各员工所需零钞数量的计算 134

5.4.3 汇总各面值钞票所需的数量 138

5.4.4 美化员工工资发放零钞备用表 138

5.5 全年工资统计分析 140

5.5.1 制作全年工资汇总表 140

5.5.2 统计每个部门和岗位的工资分布 142

5.5.3 统计分析全年各月的工资变化 144

5.5.4 制作社会保险汇总表 146

5.5.5 制作每个员工的全年个人所得税汇总表 149

5.5.6 制作每个员工的全年工资明细表 151

5.6 专家指导 152

5.6.1 每页都显示员工工资表的标题 152

5.6.2 加入可打印的公司背景 154

5.6.3 让多个用户同时共享工作簿 156

5.6.4 作为附件发送工资单 157

5.7 实战演练 158

第6章 经典实例：流动资产管理 161

6.1 要点分析 162

6.2 现金管理 162

6.2.1 创建现金流量表 162

6.2.2 现金预算 163

6.2.3 最佳现金余额的确定 164

6.2.4 现金的日常管理 168

6.3 应收账款管理 170

6.3.1 应收账款记录表 170

6.3.2 编制应收账款的账龄分析表 172

6.3.3 应收账款信用决策的动态分析方法 174

6.4 专家指导 176

6.4.1 插入基于模板的工作表 176

6.4.2 让Excel自动调整字号 177

6.4.3 设置文件的只读属性 177

6.4.4 清除最近使用过的工作簿记录 178

6.5 实战演练 178

第7章 经典实例：固定资产管理 181

7.1 要点分析 182

7.2 制作固定资产管理表 183

7.2.1 创建固定资产卡片 183

7.2.2 设置固定资产管理表样式 185

7.2.3 登记固定资产信息 186

7.2.4 变更固定资产登记 188

7.3 固定资产的折旧分析 189

7.3.1 使用双倍余额递减法计算固定资产的折旧额 189

7.3.2 使用年数总和法计算固定资产的折旧额 190

7.3.3 使用余额递减法计算固定资产的折旧额 191

7.3.4 对比分析固定资产的折旧方法 194

7.4 制作固定资产管理的导航页面 196

7.5 固定资产的更新决策 199

7.5.1 创建固定资产核算工作簿 199

7.5.2 制作设备分析表 200

7.5.3 分析固定资产 201

7.5.4 分析决策是否更新可使用年限相同的生产设备 202

7.6 专家指导 203

7.6.1 禁止输入重复数据 203

7.6.2 快速选中空白单元格技巧 204

7.6.3 设置固定光标 205

7.6.4 输入上标和下标 206

7.7 实战演练 206

第8章 经典实例：计算资金时间价值 207

8.1 要点分析 208

8.2 现值的计算 210

8.2.1 Excel在付款项中的现值分析 210

8.2.2 Excel在收款项中的现值分析 214

8.3 终值的计算 215

8.3.1 单利终值的分析计算 215

8.3.2 复利终值的分析计算 216

8.3.3 普通年金终值的分析计算 217

8.4 净现值的计算 218

8.5 专家指导 219

8.5.1 Excel在利率计算中的应用 219

8.5.2 Excel在内含报酬率计算中的应用 220

8.5.3 Excel在期数计算中的应用 222

8.5.4 解决工作簿无法共享问题 224

8.6 实战演练 225

第9章 经典实例：筹资决策分析 227

9.1 要点分析 228

9.2 预测需要的资金金额 228

9.2.1 销售百分比法 228

9.2.2 资金习性法 232

9.3 股票筹资 233

9.4 债券筹资 235

9.5 长期借款筹资 237

9.5.1 长期借款的偿还方式 237

9.5.2 编制长期借款还款计划表 239

9.5.3 建立长期借款计划分析模型 241

9.5.4 长期借款的敏感度分析 242

9.5.5 长期借款的资本成本 243

9.6 租赁筹资 246

9.6.1 每期应付租金的计算 247

9.6.2 租金摊销计划表 247

9.6.3 盈亏平衡租金 248

9.7 专家指导 249

9.7.1 等额本金还款方式 249

9.7.2 等额本息——组合型还款 252

9.7.3 等额本金——组合型还款 253

9.7.4 互换工作表中的行和列数据 256

9.7.5 同时对多个单元格执行相同计算 257

9.8 实战演练 258

第10章 经典实例：成本决策分析 261

10.1 要点分析 262

10.2 成本分析预测 262

10.2.1 历史成本分析法 263

10.2.2 因素分析法 266

10.2.3 比例预测法 270

10.2.4 目标利润推算法 271

10.2.5 制作最佳成本结构决策分析图 272

10.3 成本计划 275

10.3.1 主要商品产品单位成本计划 275

10.3.2 产品总成本计划 277

10.4 成本计算 279

10.4.1 变动成本计算法 279

10.4.2 完全成本计算法 280

10.4.3 直接人工预算 281

10.5 专家指导 284

10.5.1 改变工作表标签的字号大小 284

10.5.2 把Excel表格转换为图片 285

10.5.3 在Excel中嵌套表格 286

10.6 实战演练 287

第11章 经典实例：销售决策分析 289

11.1 要点分析 290

11.2 通过建立决策模型进行营销决策 290

11.2.1 产品定价决策问题描述与解决的基本思路 290

11.2.2 构建销售利润最大化的产品定价决策模型 291

11.2.3 产品定价决策模型中有关变量的图表分析 293

11.3 数据表在净利润敏感度分析中的应用 296

11.3.1 产品销售净利润值敏感度分析 296

11.3.2 价格调整引起的利润变化 297

11.3.3 价格与数量同时变动引起的利润变化 298

11.4 单变量求解在销售利润目标确定中的应用 301

11.4.1 确定目标利润对应的销售收入 301

11.4.2 确定新产品的保本销售量 302

11.5 使用“规划求解”工具分析营销决策 303

11.5.1 规划问题的特点以及“规划求解”工具的组成 304

11.5.2 利用“规划求解”工具解决规划求解问题的流程 304

11.5.3 利用“规划求解”工具确定商品运输方案 307

11.5.4 利用“规划求解”工具分析设置快捷酒店网点布局 310

11.6 专家指导 313

11.6.1 利用“方案管理器”甄选销售利润的增长方案 313

11.6.2 利用“抽样”分析工具模拟幸运客户的随机抽选 316

11.6.3 利用RANDBETWEEN 随机函数模拟有奖销售抽奖 319

11.6.4 快速选择数据类型相同的单元格 321

11.7 实战演练 322

第12章 经典实例：利润决策分析 325

12.1 要点分析 326

12.2 利润预测 326

12.2.1 比率预测法 327

12.2.2 经营杠杆系数法 329

12.2.3 本量利分析法 330

12.3 确保实现目标利润的措施分析 331

12.3.1 通过采取单项措施实现目标利润 331

12.3.2 通过调整产销结构实现目标利润 334

12.3.3 通过建立保利模型分析实现目标利润 337

12.4 通过本量利模型综合分析利润 339

12.5 专家指导 343

12.5.1 使用综合边际贡献率法计算盈亏平衡点 343

12.5.2 使用加权边际贡献率法计算盈亏平衡点 345

12.5.3 制作利润计划表 348

12.5.4 使用监视窗口功能监视不同工作表 350

12.6 实战演练 351

第13章 经典实例：企业内部投资规划决策分析 353

13.1 要点分析 354

13.2 企业投资风险估量分析 355

13.2.1 比较个别项目与项目组合的投资风险 355

13.2.2 通过敏感性分析法分析公司特有风险 358

13.2.3 通过情景分析法分析公司特有风险 359

13.2.4 使用蒙特卡罗模拟法分析公司特有风险 360

13.3 投资项目的净现金流量估计 363

13.4 风险下的投资决策方法 364

13.4.1 风险条件下的投资决策 364

13.4.2 通货膨胀风险条件下的投资决策 365

13.5 长期投资的决策方法 367

13.5.1 非贴现现金流量评价方法 367

13.5.2 贴现现金流量评价方法 369

13.5.3 不同评价方法的比较 372

13.5.4 寿命期不同的互斥方案的决策 373

13.5.5 资金限定条件下投资组合决策分析 375

13.5.6 有杠杆条件下的投资决策方法 377

13.6 专家指导 382

13.6.1 最佳投资时机的选择 382

13.6.2 使用费用效益法分析选择工艺方案 384

13.6.3 通过专家评分法分析选择工艺方案 385

13.7 实战演练 387

第14章 经典实例：对外投资规划决策分析 389

14.1 要点分析 390

14.2 对外证券投资 391

14.2.1 单一证券的投资价值评估 391

14.2.2 单一证券的投资收益率 396

14.2.3 单一证券的投资风险 401

14.2.4 证券投资组合的收益 403

14.2.5 证券投资组合的风险 405

14.3 专家指导 408

14.3.1 销售额的时间序列分析 408

14.3.2 数据同步滚动 410

14.3.3 打印工作表中的公式 410

14.4 实战演练 411