国企改革实用指南 混改、PPP、资产证券化PDF电子书下载

第一部分 国有企业混合所有制改革 3

第一章 国有企业混合所有制改革概论 3

第一节 混合所有制 3

一、混合所有制 3

二、我国国有企业改革历程简介 4

三、混合所有制的表现形式及类型 5

第二节 国有企业发展混合所有制经济的新政策重点内容 5

一、国有企业发展混合所有制经济的总体要求 6

二、分类推进国有企业混合所有制改革 10

三、分层推进国有企业混合所有制改革 13

四、各类资本参与国有企业混合所有制改革 14

五、国有企业混合所有制改革近两年的工作重点及基本情况 16

第二章 国企混合所有制改革操作流程 20

第一节 国企混合所有制改革整体操作流程 20

一、前期筹备阶段 21

二、制定混合所有制改革方案阶段 21

三、履行决策程序阶段 22

四、开展清产核资阶段 25

五、实施产权交易阶段 27

第二节 企业国有资产交易及具体流程 28

一、企业改制（国企混改）中的国有资产交易范围界定 28

二、企业国有资产交易 29

第三章 国企混改的主要方式及具体路径 38

第一节 国有企业混改主要方式及典型案例 38

一、将集团整体进行混改标杆案例——上海绿地集团 38

二、将集团拆分后进行混改标杆案例——中国石化集团 40

第二节 企业并购重组 43

一、企业并购重组的基本概念及分类 43

二、企业并购重组的基础流程 48

三、上市公司重大资产重组 55

第三节 国有企业改制上市 64

一、中国资本市场概况及十九大报告中对资本市场的要求 64

二、首次公开发行上市基础流程 65

三、首次公开发行上市的条件 66

第二部分 政府与社会资本合作（PPP） 69

第一章 PPP项目操作流程及主要程序 69

一、财政部的文件 69

二、发改委的文件 70

第一节 PPP项目的专项操作流程及要求 70

一、项目识别阶段 71

二、项目准备阶段 76

三、项目采购阶段 79

四、项目执行阶段 95

五、项目移交 100

第二节 PPP项目相关的行政审批流程 101

一、投资审批程序 101

二、项目规划方面的程序 103

三、项目报建程序 104

第二章 PPP合同中的主要问题 108

第一节 PPP的概念、分类 108

一、PPP的概念 108

二、有关PPP的分类问题 109

三、PPP与其他容易混淆的概念辨析 112

第二节 PPP合同中的风险分配 116

一、我国主要文件中有关PPP项目风险分配的主要原则规定 116

二、PPP项目的风险分配方法 118

三、PPP项目中具体的风险分配情况 119

第三节 PPP项目付费模式 125

一、PPP项目的付费模式 125

二、设置付费机制的基本原则和主要因素 126

三、政府支出责任问题 127

第四节 PPP项目中涉及的相关资金的概念辨析 131

一、项目总投资 132

二、项目资本金与项目公司注册资本 135

第五节 明股实债 138

一、PPP相关文件中对明股实债的规定 138

二、明股实债的概念及相关规定 140

第三章 PPP项目争议解决问题 161

第一节 PPP项目合同法律性质问题探讨 161

一、PPP项目合同性质的相关文件规定 161

二、业内专家对有关PPP项目合同性质观点 163

三、民事合同与行政合同讨论的意义 168

四、实操中PPP相关案件的情况及司法裁判观点 169

第二节 PPP项目合同的争议解决方式 177

一、PPP项目合同争议解决方式的相关规定 177

二、诉讼 177

三、仲裁 179

四、协商 180

第三部分 资产证券化 183

第一章 资产证券化概论 183

第一节 资产证券化的概念及分类 183

一、国内对资产证券化概念的界定分析 183

二、我国资产证券化的主要分类 185

第二节 资产证券化的起源及主要国家的发展历程 189

一、美国资产证券化的发展历程及主要产品介绍 190

二、欧洲资产证券化的发展历程及主要产品介绍 191

三、我国资产证券化的发展历程 192

第三节 资产证券化基本交易结构及参与主体 196

一、资产证券化的基本交易结构 196

二、资产证券化的参与主体 197

第二章 主要资产证券化类型介绍 203

第一节 信贷资产证券化 203

一、信贷资产证券化的概念 203

二、信贷资产证券化的交易结构及交易流程 203

三、我国信贷资产证券化产品的主要类型及发行状况 205

四、信贷资产证券化相关的法律法规 207

五、信贷资产证券化的参与主体 208

六、信贷资产证券化的基础资产 217

七、信贷资产证券化的主要操作流程 219

八、信贷资产证券化的信息披露 226

第二节 资产支持专项计划 235

一、资产支持专项计划的概念 235

二、资产支持专项计划的交易结构及交易流程 235

三、资产支持专项计划的产品类型及发行状况 236

四、资产支持专项计划的法律法规 237

五、资产支持专项计划的参与主体 238

六、资产支持专项计划中的基础资产 248

七、资产支持专项计划的操作流程 258

第三节 资产支持票据 279

一、资产支持票据的概念 279

二、资产支持票据的市场发行情况 279

三、资产支持票据的基础资产 279

四、资产支持票据的参与主体 280

五、资产支持票据的交易结构 283

六、资产支持票据的操作流程 284

七、资产支持票据的信息披露 286

第四节 PPP项目的资产证券化 288

一、PPP项目资产证券化的发展情况 288

二、PPP项目资产证券化的意义及发展前景展望 289

三、PPP项目资产证券化的政策解读 290

四、PPP项目资产证券化的基础资产界定及合格标准 301

五、PPP项目资产证券化基本交易结构图 305

六、PPP项目资产证券化原始权益人要求 306

七、我国PPP项目资产证券化信息披露要求 307

八、PPP项目资产证券化产品的特点 312

九、我国PPP资产证券化面临的问题 315

十、PPP项目资产证券化案例 317

第三章 破产隔离及真实出售 326

第一节 特殊目的载体与破产隔离 326

一、特殊目的载体的概念 327

二、特殊目的载体的具体类型 327

三、SPV内部组织治理及破产防范 332

四、破产隔离与实质合并 333

第二节 真实出售与债权让与 339

一、真实出售的概念及各国历史沿革 339

二、基础资产（债权）出让交易类型 340

三、基础资产（债权）出让中的公示问题 341

四、真实出售的认定标准 342

五、我国有关真实出售问题的现状及法律环境 346

第四章 信用增级制度 357

第一节 信用增级概论 357

一、信用增级的概念 357

二、信用增级在资产证券化过程中的意义 358

第二节 信用增级的分类及方式 359

一、内部信用增级 360

二、外部信用增级 369

第三节 信用增级有关的法律环境及法律属性的具体分析 374

一、差额支付 374

二、流动性支持 377

三、超额抵押 379

四、资产支持证券分层结构 382

五、现金储备账户/保证金 383

第四节 我国资产证券化信用增级中存在的主要问题及法律环境的完善建议 386

一、我国资产证券化信用增级中存在的主要问题 386

二、我国信用增级法律环境的完善建议 389

第五章 资产支持专项计划中主要文书制作实务 393

第一节 资产支持证券认购协议书 394

一、认购协议书的签约主体 394

二、认购协议合同体系及法律属性 394

三、认购协议中的主要内容及示范文本 394

第二节 资产支持专项计划说明书 402

一、重要提示、产品特性及主要风险提示 403

二、释义 403

三、专项计划正文 404

第三节 标准条款 407

一、拟定标准条款的依据 407

二、标准条款的主要内容 408

三、资产管理合同和专项计划的终止 409

第四节 PPP项目资产证券化法律意见书关键要点总结 409

一、PPP项目资产证券化法律意见书的法律依据 409

二、法律意见书的相关要求及主要内容 409

三、PPP项目资产证券化法律意见书的主要内容分解 410