商业银行防范化解金融风险案例研究PDF电子书下载

第一章　导论 3

1.1　防范与化解金融风险：商业银行永恒的主题 3

1.1.1　金融与金融风险 3

1.1.2　金融风险的特征 5

1.1.3　我国经济体制改革与经济结构转轨时期的金融风险 9

1.2　金融风险的类型 14

1.2.1　按照风险产生的根源划分金融风险的类型 14

1.2.2　按照风险的主体划分金融风险的类型 15

1.2.3　按照风险的状态划分金融风险的类型 16

1.2.4　按照风险的性质划分金融风险的类型 17

1.2.5　按照风险作用的强度划分金融风险的类型 17

1.2.7　按照对风险的承受能力划分金融风险的类型 18

1.2.6　按照赔偿对象划分金融风险的类型 18

1.2.8　按照风险涉及的范围划分金融风险的类型 19

1.3　我国商业银行金融风险的成因与防范重点 20

1.3.1　我国商业银行金融风险的成因 20

1.3.2　我国商业银行防范与化解金融风险的重点 24

1.4　商业银行防范与化解金融风险的目标与策略 28

1.4.1　防范与化解金融风险的目标 28

1.4.2　防范与化解金融风险应遵循的原则 29

1.4.3　防范与化解金融风险的策略 30

第二章　信用贷款与保证贷款纠纷的案例研究 37

2.1　信用贷款与保证贷款的特征及风险 37

2.1.1　信用贷款与保证贷款的概念及特征 37

2.1.2　信用贷款与保证贷款的适用范围 37

2.1.3　信用贷款与保证贷款的主要风险点 38

2.1.4　信用贷款与保证贷款的风险防范 41

2.2　信用贷款与保证贷款纠纷的案例分析 46

【001案例】保证手续不全导致担保无效 47

【002案例】集团公司内部总公司和子公司互为担保多头贷款 48

【003案例】借款单位和担保单位不具备借款和担保资格 49

【004案例】几块牌子一套人马，多头贷款转移资产 50

【005案例】贷款银行自动放弃追索保证人保证责任 51

【006案例】改变贷款用途，短期资金长期占用 52

【007案例】保证人是被注销的公司，名为保证贷款，实为信用贷款 53

【008案例】化整为零逃避贷款审批权限，他人用款，借款人不承担还款责任 54

【009案例】办理贷款延期手续未经保证人同意导致担保无效 55

【010案例】用房租抵扣贷款带来的风险 56

【011案例】贷款行以承诺贷款为条件，出面说服保证人为另一借款人担保 57

【012案例】超过诉讼时效，丧失贷款胜诉权 59

【013案例】信贷员以贷谋私收取贷款回扣 60

【014案例】以国有企业名义借款，实为私人挪用投入房地产项目 61

【015案例】伪造担保企业公章诈骗贷款 62

【016案例】办理借新还旧贷款中引起的法律纠纷 64

【017案例】股东享受特殊政策，信用放款导致风险 65

【018案例】担保企业主动承担还款责任，银企合作化解贷款风险 66

【019案例】贷款转期，保证人更换不当，造成贷款风险加大 67

【020案例】信贷员与借款企业合谋提供虚假财务报表，企图骗取贷款 68

【021案例】企业资产重组对银行贷款造成的风险 70

【022案例】条款约定不明确，贷款合同隐含着法律风险 71

3.1　抵押贷款与质押贷款的特征及风险 77

3.1.1　抵押与质押 77

第三章　抵押贷款与质押贷款纠纷的案例研究 77

3.1.2　抵押贷款与质押贷款 78

3.1.3　抵押贷款与质押贷款的主要风险点 80

3.1.4　抵押贷款与质押贷款的风险防范 82

3.2　抵押贷款与质押贷款纠纷的案例分析 83

【023案例】以空头存单作质押，引起纠纷 84

【024案例】抵押物重复抵押，导致一方抵押无效 86

【025案例】假房产抵押，银行资金被骗 87

【026案例】房屋如何“变”成了地皮——一笔抵押物严重不实的贷款 88

【027案例】未做登记的抵押物原来是子虚乌有的 90

【028案例】及时运用法律手段，成功清收贷款 91

【029案例】法人股质押未予登记，被法院判决无效 93

【030案例】保证贷款转成抵押贷款，及时化解资金风险 95

【031案例】抵押未做登记，致抵押关系无效 97

【032案例】信贷人员玩忽职守造成贷款呆滞 98

【033案例】因抵押过期限，导致抵押物被他人处理 100

【034案例】抵押物被他人处分之后——一场保护合法权益之争 102

【035案例】徇私舞弊，造成贷款呆滞 106

【036案例】因主合同被判无效，导致抵押条款无效 108

【037案例】抵押人因被欺诈而签订的抵押合同被判无效 111

【038案例】农民自建房抵押贷款的法律问题 112

【039案例】以家庭房产抵押，形成争议 113

【040案例】借款人骗用抵押人房产证抵押案 116

【041案例】法定代表人的信誉，贷款到期归还的保证 117

【042案例】土地抵押，严重不足值 119

【043案例】以二次转租的房租抵押贷款造成抵押纠纷 121

【044案例】担保方式欠当，抵押权产生争议 123

【045案例】“双保险”真的保险吗？——一起抵押加保证贷款纠纷的启示 125

第四章　银行承兑汇票贴现纠纷的案例研究 131

4.1　银行承兑汇票贴现的特征及风险 131

4.1.1　银行承兑汇票与贴现的概念 131

4.1.2　银行承兑汇票及贴现的特征 133

4.1.3　贴现的主要风险点 135

4.1.4　银行承兑汇票贴现的风险防范 136

4.2　银行承兑汇票贴现纠纷的案例分析 141

【046案例】发展基本客户，提供贸易融资 141

【047案例】借清贷为名，以假票骗取银行资金 142

【048案例】承兑行资信不佳引出的纠纷 143

【049案例】违章签发银行承兑汇票套取资金 145

【050案例】票据要素不全引出的结算纠纷 146

【051案例】购销合同纠纷所引出的票据纠纷 147

【052案例】以融通资金为诱饵，引出的承兑纠纷 151

第五章 同业往来纠纷的案例研究 155

5.1　同业拆借业务的特征与风险 155

5.1.1　同业拆借的概念 155

5.1.2　同业拆借的特征 155

5.1.3　同业拆借的操作程序 156

5.1.4　同业拆借的主要风险点及防范 158

5.2　同业存放业务的特征与风险 159

5.2.1　同业存放的概念 159

5.2.2　同业存放的特征 160

5.2.3　同业存放的主要风险点及防范 160

5.3.2　证券回购的特征 161

5.3　证券回购业务的特征与风险 161

5.3.1　证券回购的概念 161

5.3.3　证券回购的操作程序 162

5.3.4　证券回购的主要风险点及防范 164

5.4　同业往来纠纷的案例分析 165

【053案例】拆入资金用于发放贷款造成风险 165

【054案例】本案是拆借纠纷案还是定向贷款案 167

【055案例】制造假公章利用拆借名义骗取银行巨额资金 170

【056案例】拆借业务收取“业务费用”，被法院判决承担返还责任 172

【057案例】拆入资金用于投资，造成无法按时还款 174

【058案例】利用拆借形式贷款给企业最终要承担风险 176

【059案例】存款收取的高息要返还 178

【060案例】银行职员虚开存单，骗取存款 179

【061案例】中间人制造假“委托书”骗取银行贷款 181

【062案例】存款还是委托放款（一）——引存、收取利差是委托放款吗？ 185

【063案例】存款还是委托放款（二）——“特约存款”意指委托放款？ 187

【064案例】存款还是委托放款（三）——这份委托放款协议如何认定？ 190

【065案例】既确认“存款关系”，又确认“贷款关系”，真能“双保险”吗？ 196

【066案例】回购方的法人主管单位应共同承担还款责任 197

【067案例】未交付有价证券，使回购业务还款无保障 200

【068案例】顶风违规操作，造成资金风险 201

【069案例】证券回购方主体由金融机构转移为企业，使风险增加 203

【070案例】这样的法人主管单位究竟是不是名不符实？ 205

【071案例】假“回购”、真贷款，违规经营风险巨大 207

6.1　高息揽存的产生与危害 213

6.1.1　高息揽存的概念 213

第六章　高息揽存纠纷的案例研究 213

6.1.2　高息揽存的主要形式 214

6.1.3　高息揽存产生的原因 216

6.1.4　高息揽存的危害 218

6.1.5　禁止高息揽存的措施 219

6.2　高息揽存纠纷的案例分析 220

【072案例】中间人揽存“点”贷，造成贷款无法收回 220

【073案例】借款人揽存求贷，致使贷款形成呆滞 223

【074案例】“不定项委托放款”实为高息揽存放贷，帐外经营错上加错 225

【075案例】为追逐储蓄存款高利，公款私存被诈骗 226

【076案例】存款高进，贷款高出，后患难免 228

【077案例】大规模高息揽存放贷，造成严重的信贷资产风险 229

7.1.1　银行结算业务及其种类 233

第七章　结算与储蓄纠纷的案例研究 233

7.1　银行结算的特征与风险 233

7.1.2　银行结算业务的特征 234

7.1.3　银行结算业务的主要风险点 238

7.1.4　银行结算业务的风险防范 240

7.2　储蓄的特征与风险 242

7.2.1　储蓄业务及其种类 242

7.2.2　储蓄的特征 242

7.2.3　储蓄业务的主要风险点 243

7.2.4　储蓄业务的风险防范 244

7.3　结算与储蓄纠纷的案例分析 245

【078案例】抢劫汇票诈骗 245

【079案例】利用假印鉴伪造汇票委托书诈骗 247

【080案例】利息计算失误引发银行损失 248

【081案例】伪造进帐回单诈骗 249

【082案例】通讯线路故障引发单边结算交易的风险 250

【083案例】利用职权违规挪用客户资金 251

【084案例】以工作之便利用计算机进行诈骗 252

【085案例】伪造、更替结算单位回单诈骗 253

【086案例】变造支票诈骗 254

【087案例】经办人工作失误引发短款 255

【088案例】空头汇票诈骗 256

【089案例】伪造假印鉴诈骗 259

【090案例】利用银行结算中间凭证诈骗 260

【091案例】储蓄人员利用业务脱节诈骗 262

【092案例】储蓄人员违规操作进行贪污 263

【093案例】偷储户存折骗取储户存款 264

【094案例】“一字之差”引发银行风险 265

【095案例】储蓄人员大意引发短款 267

【096案例】假储户冒领储户存款 268

第八章　企业破产银行债权纠纷案例研究 273

8.1　企业破产与银行债权风险 273

8.1.1　企业破产的概念 273

8.1.2　企业破产的特征 274

8.1.3　企业破产的原因 275

8.1.4　破产程序 277

8.1.5　债权人会议 281

8.1.6　企业破产对银行债权的影响 285

8.1.7　企业破产银行债权的主要风险点 286

8.1.8　企业破产银行债权的风险防范 290

8.2　企业破产中银行债权纠纷的案例分析 293

【097案例】企业分立破产，银行债务废弃严重 293

【098案例】边生产边破产，一夜甩掉负债3000万元 297

【099案例】整体破产，债权废尽 301

【100案例】强制处理资产，风险贷款收回 303

第九章　商业银行防范化解金融风险体系 309

9.1　商业银行防范化解金融风险体系的构建 309

9.1.1　商业银行防范化解金融风险体系的特征 309

9.1.2　商业银行防范化解金融风险体系的构成 311

9.2　金融风险测评系统 314

9.2.1　客户资信风险测评：企业信用等级评估 314

9.2.2　信贷资产风险测评：贷款风险度计算 321

9.2.3　银行整体风险测评：资产风险管理 325

9.3　金融风险控制系统 353

9.3.1　商业银行决策风险控制系统 353

9.3.2　商业银行资产风险控制系统 355

9.3.3　商业银行贷款风险控制系统 356

9.3.4　商业银行会计风险控制系统 359

9.3.5　商业银行计算机风险控制系统 360

9.3.6　商业银行风险化解系统 361

9.4　金融风险监管系统 363

9.4.1　商业银行金融风险监管防线 363

9.4.2　商业银行事后监督系统的构建与运作 364

主要参考文献 369

后记 371