金融业经营活动分析实务 上PDF电子书下载

（上册） 1

目录 1

货币流通篇 3

货币需要量 3

货币资金持有量 4

货币流通速度 5

货币层次 6

流通中现金量的弹性限度 8

货币乘数 9

基础货币 10

基础货币乘数 11

现实流通的货币量 12

派生存款 12

存款提现率 13

现金必要量增长率 13

现金流通速度 13

存款货币周转速度 13

货币供应量 13

货币供应量增长率 14

人民币币值 15

货币升值率 15

货币贬值率 15

货币购买力指数 16

国民收入 16

全部银行存款 17

年国民收入增长率 17

社会总产值 18

国民生产总值 18

国民收入使用额 18

国民收入消费额 18

国民收入积累额 19

国民收入积累率 19

国民收入消费率 19

费雪方程式 19

剑桥方程 20

凯恩斯货币需求理论 21

绝对购买力平价 22

弗里德曼的货币需求理论 23

相对购买力平价 24

铸币平价 24

边际储蓄倾向 26

边际进口倾向 26

法定存款准备率 26

需求拉上式通货膨胀 26

波拉克模式 28

现金漏损率 30

超额准备率 30

定期存款准备金 31

1:8的经验公式 31

国民收入乘数原理 33

人民币的商品购买力 35

纸币流通规律 36

货币容纳量弹性 38

金融市场 39

通货膨胀率 41

存款扩张制约率 42

货币供应量增长率 43

人均货币支出率 43

现金归行速度 43

中间投入 43

储备资产 44

财政借款 44

通货 44

劳动者报酬 44

服务投入 44

物质产品投入 44

总产出 44

固定资产投资总额 45

固定资产交付使用率 45

能源生产弹性系数 45

电力生产弹性系数 45

能源消费弹性系数 45

电力消费弹性系数 45

农村社会总产值 46

农民纯收入 46

工业总产值 46

农业总产值 46

农民家庭总收入 46

职工家庭可用于生活费的收入 46

国家财政总收入 46

资产 47

负债 47

工资付现率 47

农副产品采购付现率 47

存款必要量及其运用界限 47

信贷管理篇 51

信贷资金规律 51

信贷资金与财政资金的综合平衡、分别使用 54

贷款规模 55

信贷资产流动性管理目标 56

贷款收回率 58

到逾期贷款收回率 59

贷款沉淀率 59

贷款风险率 59

呆滞贷款率 59

综合贷款合理率 59

贷款呆帐损失率 60

逾期贷款率 60

贷款逾期率 60

贷款复活率 60

银行贷款利润率 60

贷款效益系数 61

贷款期限 61

贷款物资保证率 64

收益相当于利息倍数 64

长期债务偿债准备 64

企业负债比例 64

贷款负债率 64

经营安全率 65

合同履约率 66

发出商品拒付延付率 67

销售债权比率 67

企业存款率 67

货款回笼率 67

贷款归还能力 68

偿还债务能力 68

结算贷款额度 68

结算贷款调整额 68

转帐结算率 69

结算资金周转率 69

结算贷款折扣率 69

结算贷款发放率 69

同城票据抵用率 72

结算差错率 72

临时贷款额度 72

承包制企业商品周转贷款额度 73

企业周转贷款限额 73

农户贷款限额 75

家庭农场贷款限额 75

节约与浪费资金奖罚利息额 75

贷款风险评价 76

负债率与风险负债的函数 76

贷款风险度 76

总资产变现值承受负债能力极限 77

风险贷款额及风险贷款率 77

抵押（贷款）折扣率 77

存款周转率 79

蓄息保证金 79

存款资源利用率 79

存款利用率 80

再贷款经济效益评价 80

贷款用途和种类 80

银行资产负债经营效益 81

贷款经济效益 84

贷款企业经济效益 87

效益成本比率 89

投资利润率 89

贷款效果系数 89

贷款占用系数 89

投资纯收入率 90

投资创汇率 90

盈亏平衡评价 91

贴现率 91

资金贷款率 92

乡镇企业贷款效益 92

商业企业贷款经济效益 94

基本建设贷款效益 95

技术改造贷款的效益 96

工商业贷款经济效益评价 101

贷款偿还能力 101

农业贷款效益评价 103

贷款销售增长率 105

贷款利税增长率 105

项目研究开发收益率 105

抵押率 105

外汇存款支付能力 105

外汇贷款质量 106

外汇贷款效益 106

利差收益率 107

杠杆乘数 107

税后平均到期收益率 108

目标盈利贷款额 108

贷款保本线 108

真实贷款收益率 108

名义贷款收益率 108

真实收益率 109

适度利差管理 109

利率敏感性管理 109

缺口监测法 110

升水、贴水 111

信贷资金供应量 111

负债资金供应量 111

《工业企业信用等级评定表》 112

《农业企业信用等级评定表》 114

中华人民共和国中国人民银行法 116

中华人民共和国商业银行法 123

贷款通则（试行） 139

中华人民共和国票据法 156

中华人民共和国担保法 173

存款（储蓄）篇 191

利息 191

年利率 191

月利率 191

日利率 191

平均利息率 191

单利 192

复利 193

年金终值、现值 194

实际利率 197

利率转换 197

名义利率 197

实存天数 198

整存整取定期储蓄利息 198

零存整取定期储蓄利息 198

定活两便储蓄利息 201

存本取息定期储蓄利息 202

整存零取定期储蓄利息 202

保值储蓄利息 203

贴息与贴现率 204

储蓄能力 204

储蓄存款平均增长率 205

储蓄存款平均存期 205

储蓄存款巩固率 205

农民现金收入收储率 205

储蓄存款增长率 206

某类储蓄比重 206

储蓄参储面 206

储蓄存款到期转存率 206

边际储蓄率 206

储蓄存款流动系数 206

储蓄存款收入系数 207

储蓄存款支出系数 207

物价指数 207

消费者物价指数 207

国民生产总值 208

社会总产值 208

消费品物价指数 208

社会净产值 209

国民收入使用额 209

国民收入消费额 209

国民收入积累额 209

国民收入积累率 209

国民收入消费率 209

国民收入吸储率 210

存款率 210

保值储蓄贴补率 210

储蓄社会占有份额 211

储蓄成本率 211

平均储蓄倾向 213

储蓄成本参数 213

边际储蓄倾向 214

存款周转速度 214

存款运用率 214

存款完成率 215

存款增减率 215

城镇储蓄存款收储率 215

工资吸储率 216

储蓄存款周转率 216

定期储蓄提前支取率 216

储蓄存款稳定率 217

储蓄率 217

央行存款率 217

定期储蓄到期转存率 217

吸储能力 218

储蓄管理条例 219

统计预测篇 227

比例相对数 227

计划任务相对数 227

计划完成相对数 227

结构相对数 227

动态相对数 228

强度相对数 228

比较相对数 228

平均增减量 229

环比发展速度 229

年距发展速度 229

平均发展速度 229

增减速度 230

年距增减速度 230

环比增减速度 231

增减百分之一绝对值 231

算术平均数 231

调和平均数 232

移动平均数 233

主观概率法 233

百分比增加法 234

季节指数法 234

指数平滑法 235

长期趋势法 236

一元线性回归法 237

量本利分析法 239

确定型决策分析法 242

非确定型决策分析法 242

边际分析法 247

临界分析法 250

效用决策法 251

风险型决策法 253

多级决策法 256

价值工程 260

股票证券篇 265

股价指数 265

普通股利润 268

修正平均股价指数 268

股票价格收益率 269

股价对帐面资产比率 269

平均股息率 269

优先认股权利价格 269

优先认股权权值 270

股票帐面价值 270

有价证券行市 271

股票行市 271

股息 272

股息率 272

股东权益收益率 272

保证金实际维持率 273

保证金比率 273

股价资产率 273

原始保证金 274

股票价格下跌程度 274

普通金融债券利息 274

累进金融债券利息 274

贴水金融债券利息 275

贴水金融债券发售价格 275

债券利率（直利） 275

附息票债券回购单价 275

贴现债券回购单价 275

债券平均偿还年限 276

贴现债券筹资成本 276

附息票债券筹资成本 276

附息票债券卖出单价 276

贴现债券卖出单价 276

债券认购者利率 277

债券最终利率 277

有价证券到期收益率 277

有价证券直接收益率 277

有价证券持有期间收益率 277

未到期债券收益率 278

债券期满收益率 278

股票报酬率 279

股票价格盈利率 279

国库券实际收益率 279

债券当时收益率 279

一年以内贴现金融债券收益率 280

一年以上的贴现债券收益率 280

附息债券复利收益率 280

附息债券单利收益率 280

债券发行成本 280

购买债券价格 281

复利债券市场价格 281

综合资本费用率 282

应计债券利息 282

债券发行者利率 282

贴现金融债券发行者利率 282

流动比率 282

负债净值比率 283

速动比率 283

负债资产比率 283

债券利息保障率 284

股东权益资产比率 284

“贝塔”系数 284

国库券贴现率 285

债券转化率 285

债券发行价格 285

债券期值 285

债券现值 285

一年以内贴现债券发行价格 286

一年以上贴现债券发行价格 286

债券回购利息 286

拆入资金总收益 287

拆借奖金盈亏临界点 287

拆入资金盈亏平衡点 287

拆入资金贷款收入 287

拆入资金运用率 287

债券的资金成本 288

优先股的成本 289

普通股的成本 289

留存收益成本 290

加权平均的资金成本 291

股票价格 292

股票的收益 293

股票投资选择指标析图 294

二手债券收益率 294

股票净值 294

证券保证金率 295

债券折实 296

债券溢价 296

资本结构比率 296

获利能力比率 297

公司偿债能力比率 298

债券价格 300

可转股债券 303

贴现债券 306

现值指数 306

到期收益率 307

当前收益率 307

名义收益率 307

债券现值 308

持有期收益率 309

实际收益率 310

股票投资收益 311

股票基本价值 313

证券价格 314

收益率 315

股息和红利估测 316

债券发行成本 317

债券收益率 319

股权收益率模型 329

贴现 329

股价评定 330

财务杠率 330

（下册） 337

外汇保险篇 337

外汇汇率 337

汇率增值（贬值）率 338

外汇平价 340

远期汇率 340

中间汇率 340

货币掉期率 341

掉期成本 341

固定汇率 341

套汇额 342

贸易收汇率 342

期汇汇率 342

贸易进口额比重 343

贸易出口额比重 343

国际收支差额 343

国际收支变动额 343

资本项目差额 344

经常项目差额 344

进出口比价指数 344

软货币对硬货币贬值率 344

国际中长期借款利率 345

出口商品盈亏率 345

贸易付汇率 345

项目创汇率 346

偿债率 346

出口换汇成本 346

到岸价格 347

离岸价格 347

含佣价格 348

佣金 348

升水或贴水 348

国民收入综合能耗率 348

外汇效果评价 348

产品的国际竞争能力 351

升水贴水平价 353

环保效果 353

特别提款权 354

汇率升跌 354

影子汇率 356

外资偿债率 357

外资负债率 357

外债管理目标 358

外汇收入预测模型 359

国际债券发行成本和收益率 360

经济外汇净现值 361

利息贴现法 361

利用外资（债）规模与方式 362

项目影子汇率决策 364

经济换汇成本决策 366

偿还外资能力 367

补偿贸易项目投资盈利率 367

外汇增殖率 368

赠予成份 368

保险额损失率 369

保险费率 369

保险净费率 369

保险附加费率 369

承保率 370

普通财产保险赔款额 370

保险赔付率 370

保费占国民收入的比例 370

施救整理费赔偿额 372

损余物资的赔款额 373

机动车辆险的赔款额 374

货物运输险的赔款额 376

进口货物的保险额 376

进出口货物保险费 376

房屋出险的赔款 377

农作物保险赔款额 377

一次缴清寿险净保费 378

寿险年缴净保费 378

寿险准备金 381

寿险成本 381

自动保费借款 382

《政府贷款企业项目建议书参考格式》 383

《中外合资经营企业建议书参考格式》 384

中华人民共和国外汇管理条例 386

中华人民共和国保险法 395

计划资金经营篇 423

时点头寸 423

时期头寸 423

本期资金头寸 423

基础头寸 423

可贷放营运资金 424

存款营运资金 424

当天头寸 424

可用头寸 424

存放央行可用存款 425

可用库存现金 425

存放央行存款最高限额 425

存放央行存款最低限额 425

期末可用央行存款余额 425

期末可用库存现金 425

全部可用资金 426

本期全部可用资金 426

库存现金计划 426

信贷资金调拨增加经济效益额 426

信贷资金调拨增加收入的短限时间 427

信贷资金调拨变化过程的长限时间 427

业务库存现金周转率 428

存放央行存款周转率 428

资金调出率 428

信贷资金闲置系数 428

资金占用率 429

存放央行存款使用率 429

存放央行存款占用天数 429

存放央行存款率 429

营运资金准备率 429

资金交存比率 430

资金借存比率 430

存款必要量 430

存款周转速度 430

财政存款计划 431

企业存款计划 431

企业存款周转率 431

商品销售现金收入计划 432

城镇储蓄存款现金收入计划 432

城镇储蓄存款现金支出计划 432

存款贷款量 432

资金聚集率 432

单位库存现金限额 432

固定资本比率 433

信贷资金营运限额 433

资本金利润率 433

业务宣传费率 434

赔付率 434

成本 434

费用率 434

成本率 434

固定资产折旧 436

贷存比 437

债股比 437

存款为股本的倍数 437

成本降低率 437

利润增长率 437

存款稳定率 438

贷款利息收入预测 438

存款成本率 438

综合成本分类 442

资金运用率 443

存款增长率 443

信贷资金损失率 444

信贷资金自给率 444

信贷资金周转率 445

中间业务收益率 445

存款费用率 445

人均资产业务量 445

人均资产业务收入 446

资产业务收益率 446

成本利税率 446

贷款利润 446

贷款利润率 448

成本利润率 448

资本金收益率 449

资产收益率 449

贷款利税率 449

财务杠杆比率 449

银行利差率 449

流动性风险比率 450

信用风险比率 450

资本金风险比率 450

资金来源的风险比率 450

营运资金自给率 450

银行经营状况评估指标体系 450

利润增减率 452

资金来源平均成本 452

可运用资金平均成本 452

资金利用率 453

资金利润率 453

资产利润率 453

资金收入率 454

资金利息收入率 454

预期利润 454

盈亏平衡点的资产规模 455

资金成本升降率 456

目标成本 456

资金费用率 457

库存现金备付率 457

业务量标准笔数 457

业务量系数 457

出纳现金收付差错率 458

会计核算差错率 458

业务库存利用率 458

出纳短款损失率 458

出纳费用率 458

资金占用限额执行率 459

贷款供给满足率 459

贷款有效利用率 459

贷款付现率 459

贷款计划执行率 459

催收贷款比率 459

资金成本率 460

量、本、利决策 460

综合费用率 460

贷款收息率 460

利息收回比率 460

商业贷款计划 461

工业贷款计划 462

农业贷款计划 462

农村存款计划 462

储蓄存款计划 463

债券溢（折）价摊销率 464

资产负债与损益控制 465

公益金 466

法定公积金（盈余公积金） 466

业务库存利用率 466

短期投资成本控制 467

贷款的收入弹性 467

业务备付金率 467

资金占压率 467

无形资产摊销率 469

应付利息控制 469

银行经济效益比率 470

银行负债结构控制比率 471

资本充足性比率 471

固定资本比率 472

银行成本费用控制率 473

计划效率 473

人均存款额 474

人均贷款额 474

银行盈利能力 474

银行经营风险比例 477

贷款资金流动性需要 477

银行自营证券成本控制 479

银行机会成本 480

存款平均成本 482

银行目标利润 482

可用资金成本率 486

信托贷款控制率 486

城市信用社资产负债比例管理比例 486

农村信用社资产负债比例管理比例 487

利润预测值 487

盈利基础 487

贷款呆帐准备金率 488

投资风险准备金率 488

利息收入率 488

利息支出率 488

坏帐准备金率 490

资本金控制限额 490

福利费率 491

经营状况与成果比率 492

财务评价比率 492

敏感性缺口比率 493

目标利率风险 494

信贷资金超负荷营运 494

资产负债利差率 495

核心存款率 495

利率风险比率 495

防灾费率 496

业务招待费率 496

代办储蓄手续费率 496

业务宣传费提存率 496

代办保险手续费率 496

未决赔款准备金 497

职工福利费率 497

贷款价格 497

金融企业资本金积累 500

银行利润比率 501

《农村信用社资产负债比例管理指标》 507

《商业银行资产负债比例管理监控指标》 509

《金融信托投资机构资产负债比例管理指标》 516

《城市信用合作社资产负债比例管理指标》 518

《金融保险企业财务制度》 520

租赁投资篇 547

租金 547

租赁保证金 555

租赁手续费 556

租赁项目效益 557

还贷涵盖比 557

租赁涵盖比 558

租赁利息 558

初期租赁费用率 558

初期租赁收益 558

资金流量 559

未实现租赁收益 559

投资贷款周转率 564

投资贷款逾期率 565

投资贷款利息收入率 565

投资利税率 565

贷款项目评估 565

投资贷款利润率 573

投资净产值率 574

财务外汇净现值 574

财务换汇成本 574

财务节汇成本 575

投资回收期 575

贷款偿还期 576

社会净收益内部收益率 578

国民净增值内部收益率 578

净增值现值率 579

建设项目就业效果 579

净外汇效果 580

净外汇流量 580

换汇成本 581

产品国际竞争能力 582

改扩建项目新增投资 582

固定资产占用规模 586

商誉 588

直接费预算成本 589

建设周期 589

工程造价中的法定利率 589

投资增值期 590

贷款项目新增利润 590

还贷折旧基金 591

还贷基建收入 592

还款包干结余 592

应计利息 592

将来值 593

现值 593

折现系数 594

项目资金净流量 594

财务净现值 594

财务净现值率 594

经济净现值 595

经济内部收益率 595

盈亏平衡点 595

经济净现值率 596

投资净效益率 596

经济外汇净现值 596

经济换汇成本 596

经济节汇成本 597

差额投资内部收益率 597

静态差额投资回收期 598

静态差额投资收益率 598

外汇投资创汇率 598

技术转让方提成率 598

净现值比率法 599

技术转让分享利润率 599

货币时间价值 600

量、本、利评价法 602

社会折现率 607

国民收入增长率 607

净增值评价法 607

净现值比较法 609

增量投资内部收益率比较法 611

最小费用比较法 612

替代评价法 613

费用效益评价法 616

偿还年限评价法 617

最优生产能力决策法 617

全面效益决策法 618

风险评价法 619

等值年成本法 620

复利资金盈利率法 622

现值指数法 624

内部利率法 624

现值净额法 625

投资费用决策法 627

追加投资比较法 628

资金成本评价法 628

收益费用比法 631

净现值法 633

内部收益率 635

敏感性分析 637

投资净增值率 639

投资净收益率 640

财务内部收益率 641

国民收入净增值 642

净增值现值率 644

国民净增值内部收益率 644

社会净收益内部收益率 645

项目贷款清偿能力 646

资本边际效率 647

项目获利能力比率 648

资金来源与运用比率 650

项目资金流动性比率 652

项目债务运用比率 654

《工业项目可行性研究的主要内容与要求》 656

《农业项目可行性研究的主要内容》 659

《外商投资企业可行性研究报告的主要内容》 663

企业财务篇 667

预测新产品价值系数 667

企业流动负债清偿能力 667

流动资金周转速度 669

目标成本 670

流动资产的变现能力 673

流动资产利用效果 676

资金目标管理 686

经营财务杠杆 689

财务杠杆 691

应收帐款赊销日数 695

资产保值目标控制 696

贡献毛益率 696

固定资产投资国民收入率 696

经营安全（风险）边际率 697

风险负债率 697

营业比率 697

现金流动比率 697

营业收入利税率 697

成本费用率 697

利税增（减）率 698

税利增加（减少）额 698

企业长期债务控制 698

大修理投入决策 699

产品定价决策 700

设备购置决策 700

存货控制 703

商品保本保利期控制 704

短期债务清偿率 705

资金节约（浪费）率 705

企业经营能力比率 706

股票成长性比率 707

个股市场比率 708

设备的经济寿命 710

市场需求测检 713

企业固定资金控制 714

企业资金系统控制 714

结算负债率 717

现金损失率 717

企业利润控制 717

结算资金占用率 717

转帐结算率 718

现金结算率 718

结算资金周转率 718

资金定额管理 719

储备资金定额 723

生产资金定额 724

成品资金定额 724

在产品成本系数 724

成品资金周转天数 725

储备资金周转天数 725

生产资金周转天数 725

全部流动资金周转天数 725

销售资金率 726

产值资金率 726

全部资金利税率 726

流动资金利税率 726

销售成本利税率 727

货币资金占用系数 727

货币资金周转次数 727

资产负债率 727

债务与资本金比率 727

企业效益评价指标体系 728

应付货款逾期率 728

短期支付能力 728

净值收益率 730

流动资产对总资产比率 730

固定资产对总资产比率 731

长期负债对总资产比率 731

流动资产对总负债的比率 731

流动负债对总负债的比率 731

固定资产对股东权益的比率 731

固定资产对长期资金比率 732

纯益为固定支出倍数 732

企业补充流动资金率 732

企业财务通则 733

企业会计准则 742