个人理财策划PDF电子书下载

目 录 1

第一章全书概要 1

本书目标 2

个人理财的简单模型 3

本书内容 3

超出本书 5

与时俱进 5

●选择理财咨询师 7

专家帮助 7

●执行方案 8

●理财策划师 8

计算机软件 11

小结 12

关键术语 12

讨论问题 12

第二章货币的时间价值 15

学习目标 16

什么是贴现率？ 17

收益率——计息期为单期 17

●机会成本 18

●最佳选择原理 18

时间价值原理 19

现值和终值——计息期为单期 19

终值和现值——计息期为多期 20

●复利 20

●终值 20

●现值 21

年金 22

使用财务计算器 23

需要记忆的细节 23

●使用BAⅡPlus型号计算器的应用实例 24

关于取近似值的提示 26

回报率——计息期为多期 26

为什么使用年回报率？ 26

算术和几何的平均回报率 26

●用TI BAⅡPlus型号计算器计算的实例 28

复利计息次数一年超过一次 28

年度利率 28

实际年度利率 29

●用TIBAⅡPlus计算器计算的实例 30

●再资率假设 31

影响到贴现率的因素 32

纯利率 32

风险 32

所得税 33

通货膨胀 34

小结 38

习题 39

关键术语 39

附录2.1使用Super Rep软件解决问题的示例 44

第三章设定理财目标 47

学习目标 48

愿望和目标 48

如何设置理财目标 49

基本理财目标 50

理财策划过程 50

常用的分析模型 52

目标的优先及次序 55

小结 56

关键术语 56

讨论题 56

习题 57

第四章个人财产的计量与管理 59

学习目标 60

会计与个人财务 60

如何评估家庭资产净值？ 61

家庭的定义 61

家庭资产的内容 62

家庭负债的内容 63

家庭资产与负债价值评估 64

●财务资产 64

●个人使用资产 65

●奢侈资产 65

●负债 65

详例 66

家庭净值 67

人力资本 68

记录你的资产 69

家庭损益表 70

基本形式 70

家庭收入 71

费用和经常性开支 72

实例 74

你省下多少钱？ 76

个人财务报表的使用 77

预算 77

实际控制 78

小结 80

关键术语 80

讨论题 81

习题 82

附表4.1用Super Rep制作的财务报表和预算 87

第五章生命周期和金融媒介 89

学习目标 90

个人财务生命周期 90

家庭生命周期 91

应用家庭生命周期诊断理财需求 92

●现代家庭生命周期细分 92

金融媒介 94

加拿大的金融机构 95

●持牌银行 96

●信托公司 97

●信用联盟 97

●抵押和贷款公司 98

●投资经纪 98

●普通保险公司 99

●人寿保险公司 99

●共同基金公司 100

小结 100

关键术语 101

讨论题 101

参考书目 102

第六章个人所得税 105

学习目标 106

所得税概览 107

完成纳税申报表 109

●应税收入 110

●总收入 110

●税收抵扣 111

●联邦税 111

●省税 112

●应纳税额或应退税额 113

●其他事宜 113

投资收益 114

股息红利 114

●什么是资本性项目 116

资本利得和资本损失 116

●资本利得 117

●资本利得的免税 117

●资本利得的保留 117

●资本损失 118

●利息收益 118

组合边际税率的计算 118

●利息收入或一般性收入，不课征附加税 120

●股息和资本利得，不课征附加税 120

●股息收入和资本利得，课征附加税 121

●利息收入或一般性收入，课征附加税 121

税后收益率 122

指数调节 123

跟上时代的发展 124

小结 125

关键术语 125

讨论题 125

习题 126

参考书目 130

第七章所得税筹划 131

学习目标 132

收入延期策略 132

注册养老金计划（RPP） 132

注册养老储蓄计划（RRSP） 133

资本利得延期策略（CaoitalGainsDeferral） 135

收入分割策略 136

夫妻之间 136

其他家庭成员之间 138

单亲和离异家庭 140

不动产冻结 140

收入分期策略 142

避税策略 144

资本利得 144

分红和利息收入 144

特殊避税 145

小结 146

关键术语 147

讨论题 147

习题 147

第八章风险管理 151

学习目标 152

风险定义 152

风险管理过程 153

第一步：识别、确定风险 153

第二步：风险评估 154

第三步：风险控制 155

●保险的基本原理 156

第四步：通过保险来处理风险 156

●保险机制 157

第五步：监测风险 158

小结 158

关键术语 158

讨论题 159

习题 159

第九章人寿、健康和残疾保险 161

人寿保险 162

学习目标 162

你需要人寿保险吗？ 163

人寿保险中的三个重要问题 164

一个家庭需要多少人寿保险？ 164

收入法 165

收入法的基准值 166

对基准值的调整 166

●所得税问题 166

●调整的经验法则 167

支出法 167

定期人寿保险 170

人寿保险的主要种类 170

纯保费 171

定期人寿保险保费 174

具有储蓄／投资功能的人寿保险 176

定期保单与非定期保单 178

●风险管理 178

●你需要别人强迫你储蓄吗？ 179

买入定期寿险，比较差额 179

●谁是更有效的投资者？ 179

次级保单条款 182

健康保险 183

残疾保险 183

残疾保费 185

你投保的保险安全吗？ 185

●A类保单 187

●B类保单 187

●C类保单 187

●其他规定 187

小吉 188

关键术语 189

讨论题 189

习题 190

第十章财产、住宅和汽车保险 193

学习目标 194

财产险 194

住宅险 195

住宅的重置价值 196

●如何评估家财的价值？ 196

●家财的内容 196

你需要多少金额的住宅险？ 196

●80％法则 197

抵御通货膨胀条款 198

免赔额 198

“高免赔额，低保费”VS.“低免赔额，高保费” 199

●经验法则 199

第三者责任险 200

住宅险的类型 200

租户险或承租人险 201

汽车险 201

火险 201

汽车险类型 202

●责任险（汽车） 202

●你需要多少金额的责任险？ 202

其他汽车险 203

●碰撞险 203

●综合险 203

●医疗保险（汽车） 203

●汽车险中的免赔额 204

●租赁汽车险 204

●未投保司机险 204

●无过错险 204

小结 205

关键术语 205

讨论题 206

习题 206

第十一章贷款和债务管理 209

为什么使用贷款？ 210

债务承受能力 210

学习目标 210

负债能力 211

流动性和偿付能力 211

财产与现金流 212

风险 212

你能够偿还多少债务？ 213

债务比率 213

消费贷款和时间价值 215

消费信用 215

财产和债务的匹配 215

个人信用管理 217

如何获得信用？ 217

信用评分 217

信用文件 218

几种信用和贷款的普通形式 218

开放账户信用和信用卡 218

什么种类的信用卡最好？ 219

其他形式的信用和消费贷款 220

●无抵押的个人信用额度 220

成本和利益分析 220

●房产抵押信用额度 221

●透支保护 221

●抵押个人信用额度 221

投资贷款——借款投资 222

●为什么借钱投资？ 223

●借款以达到特定的财务目标 223

●借款避税 225

关键术语 228

小结 228

讨论题 229

习题 229

第十二章购房与抵押融资 233

学习目标 234

抵押融资 234

住房抵押 235

●抵押 235

第二抵押 236

●基本概念和术语 236

●抵押融资的数学计算 237

●加拿大住房抵押贷款利率 238

●如何计算月抵押还款额 239

●如何计算在未来任一时间点上的未偿本金 239

●抵押贷款利率的变化 240

抵押融资数学计算小结 241

你能买得起多贵的房子？ 241

●最低首付款 242

●为首付款而攒钱 242

平衡预算 243

其他融资和抵押贷款来源 244

小结：你能买得起多贵的房子？ 245

房屋的评估 245

把房产作为一种投资 246

房产所有权的非金融含义 247

如何估价一套房子？ 247

市值 247

估价方法 247

影响房屋估价的主要因素 248

资料小结 249

●调整步骤 250

简化—最后一步 251

应该买房还是租房？ 252

关于买房的其他问题 254

●如何知道买房是否得不偿失呢？ 254

●几个律师，还是更多的律师 255

小结 255

关键术语 256

讨论题 257

习题 257

相关信息小结 263

第十三章投资的基本原则 265

学习目标 266

投资和储蓄 267

投资方式的基本特征 267

投资收益 267

收益率 268

预期收益E(r)和实际收益 268

投资风险 269

另一种风险度量方式：Beta 270

整体风险 271

无风险资产 272

其他风险因素 273

●违约风险 273

●利率风险 273

●流动性风险 273

●再投资风险 273

●通胀风险 273

●收益：风险渐增的作用 274

●优势 274

●风险规避 274

风险收益衡量 274

分散投资 276

分散投资怎样操作举例 276

投资组合理论 277

分散投资的三维 279

●股票的分散投资 279

●不同投资类型的投资组合 280

普通人能做到吗？ 281

有效市场 281

●国际分散投资 281

投资者在有效市场上应当做什么？ 282

●市场无效 282

长期和短期 283

小结 283

关键术语 284

讨论题 285

习题 285

第十四章投资的种类 289

学习目标 290

现金和现金等价物 291

加拿大联邦政府的证券 291

●国债（T-Bills） 291

●加拿大储蓄债券（CSBs） 292

金融机构存款 294

●银行账户 294

●定期存款 295

●有保证的投资凭证（GICs） 295

●存款保险 295

投资于债券 297

债券 297

●孽生的利息 298

基本的债券价格计算及收益 298

●至到期日的收益 299

●当前收益与到期收益 300

债券投资的风险 300

●违约风险 301

●利率风险 302

●再投资风险 303

股票 304

●债券的选择权特征 304

股票市场 305

●股票交易所 305

●交易所外（OTC）市场 305

股票报价 305

股票经纪人 306

股票市场指数 306

●TSE 300综合指数 306

股票的历史业绩 307

投资于股票 307

●TSE 35指数 307

●其他股票指数 307

投资股票的风险 308

价格波动风险 308

通货膨胀风险 308

流动性风险 308

选择股票 308

其他投资工具 309

期权 309

期货市场 310

交易所交易的期权 310

小结 311

关键术语 312

讨论题 313

习题 314

第十五章共同基金 317

学习目标 318

共同基金类型的介绍 318

●RRSP资格基金 319

●封闭式基金 319

●开放式基金 319

●短期债券基金 320

●货币市场基金 320

●抵押基金 320

●收益型基金或债券基金 321

●红利基金 321

●平衡型基金 321

●股票基金 321

●道德共同基金 322

●国际基金 322

●指数基金 322

●专业基金 322

●不动产（房地产）基金 322

共同基金的费用 323

免佣基金 323

●免佣基金一定比前端收费基金便宜吗？ 323

后端费用 324

共同基金的税收 325

为什么要投资于共同基金？ 326

●专家管理 327

●广泛的多样化投资 327

投资于共同基金的优势 327

●获得更加可信赖的风险评估和业绩评估 328

●过往业绩记录的参考 328

●交易的记录与证券的保管安全性 328

●买卖方式的灵活性高 328

●自动再投资计划 328

●对巨额赎回敏感 329

●专家理财不绝对可靠 329

●管理费 329

●短期投资的高成本 329

共同基金投资的缺点 329

一般投资者的责任 330

解读每日／周市场报价 330

每日报价 330

每周／月业绩报告 331

共同基金的风险和回报评价 332

通过长期投资来降低风险 334

进一步降低风险 334

通过资产配置来减少风险 335

●资产配置 335

降低风险的正式分析 335

●两类资产的投资组合 335

●三种资产的投资组合 336

●包括N项资产的投资组合 337

如何获取信息 338

具有杠杆作用投资组合的风险 339

您该如何选择共同基金？ 340

关于指数化 342

小结 344

关键术语 345

讨论题 346

习题 347

第十六章退休计划 351

学习目标 352

退休计划模型 352

通胀率税率贴现率 353

通货膨胀 354

所得税 355

一种有效的退休现金流贴现方法 357

退休消费需求 358

养老金计划 358

不受保护的储蓄 359

受保护的储蓄 359

生命预期 359

机械方式的运算 361

你需要多少？ 361

多少是足够的？ 362

退休金计划 364

退休金计划的种类 364

●确定的收益和确定的贡献 364

●指数 365

●归属和转移 365

●非贡献类计划 366

政府养老金计划 366

●加拿大养老金计划（CPP） 367

●基本保证收入补贴（GIS） 368

●老年补贴（OAS） 368

记名养老金计划（RPP） 369

注册退休储蓄计划（RRSP） 369

●贡献金额的限制 370

●配偶计划 373

●投资限制 374

●有关死亡、中止及到期的说明 374

你得到多少 376

●自我管理的注册退休储蓄计划（RRSP） 376

如何进行资金的分配 377

收入税的含义 378

投资原则 380

小结 381

关键术语 381

讨论题与研究项目 382

习题 383

案例研究 385

参考书目 387

第十七章退休计划的实现 389

学习目标 390

特殊的退休金工具 390

年金 390

注册退休收入基金（RRIF） 392

锁定式养老基金 394

反向抵押贷款 394

退休收入来源 396

●注册退休储蓄计划 397

●家庭财产（指不动产） 397

●政府养老金 397

●锁定式注册退休储蓄计划和固定退休计划 397

●雇主退休金 397

●赠与人寿保险 398

●合理避税 398

●定期积蓄 398

选择正确的领取方式 398

退休时的目标 399

风险管理 400

税收 402

投资原则 406

●风险管理 406

●流动性 408

●金融机构的破产 409

遗产计划 410

什么是遗产计划？ 410

遗产计划的考虑 411

●个人记录 411

●送给家庭成员的礼物 412

●计划慈善捐赠 413

●关联资产 413

●在世信托 413

●人寿保险 414

●有效遗嘱的准备 414

●意愿书 414

●纳税 415

●无能力打算 416

如何制定遗产计划 416

●为什么遗嘱是重要的？ 418

遗嘱 418

●遗嘱的种类 421

●遗嘱中的遗嘱信托 422

●如何准备遗嘱 422

●检验遗嘱 423

●降低检验费 424

●留意 424

●执行人职责——纳税收入申报 425

●执行人的职责 425

执行人 425

●选择适当的执行人 427

●谁可作为执行人？ 428

小结 431

关键术语 431

讨论题 432

习题 432

案例研究 433

参考书目 436

第十八章综合策划 439

学习目标 440

综合策划的流程 440

综合的案例分析 442

渥太华医生的故事 442

解决办法 444

●第一步：确定家庭的目标 444

●第二步：收集数据 444

●第三步：诊断家庭当前的情况 444

未来财务状况的详细分析 447

●第四步：基于当前情况策划现金流和目标，准备对 447

●第五步：列出可行的方案 456

●第六步：建议应采取的行动 457

●第七步：监督计划 459

撰写报告 460

小结 461

案例研究 462

第十九章理财计划概率 469

学习目标 470

确定性与概率计划 470

确定性计划 471

概率计划 472

概率计划基本模型 473

必要的近似 475

一些数字结果 476

通货膨胀 476

退休中资产的分配和消费 476

遗产 481

模型的应用 482

在不确定性下设定目标 483

对特定目标的计划 484

模型的应用 487

结果归纳 488

概率计划模型的优、缺点 492

小结 492

关键术语 493

讨论题 493

习题 493

参考书目 494

第二十章个人理财策划师的道德规范 497

个人理财中的道德规范 498

学习目标 498

简介 498

道德准则的作用 501

理财策划师标准委员会注册理财策划师道德准则 502

简短讨论 512

道德问题的实际案例 513

讨论题 515

习题 515

附录 517

附录A1 518

附录A2 519

附录A3 520

附录A4 521

附录B死亡率标准表 522

附录C 529

附录D 530

附录E 532

主索引 535

后记 552